南华县财政局2022年部门决算公开

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南华县财政局2022年度部门决算

 

目录

 

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

2.贯彻落实财政、财务、会计管理规定及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。 

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。负责县級预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。 

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。贯彻落实政府非税收入实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。 

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。 

6.执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督政府性债务管理。 

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。 

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。 

9.贯彻落实国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。 

11.参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。 

12.按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷(赠)款。 

13.负责管理会计工作。贯彻落实会计管理制度和办法，监督和规范会计行为。承担全县会计专业技术职称管理工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。指导管理代理记账业务工作。 

14.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统规定的开支标准和支出政策。执行国有资本经营预算制度办法。 

15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全县地方金融业发展战略和规划，拟订地方金融监管实施细则。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施建议。 

16.负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级有关行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

17.负责县人民政府与驻南华金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻南华金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻南华金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业小微企业和“三农”的金融服务。 

18.负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的议，承担县防范和处置非法集资工作领导小组。牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。 

19.建立健全地方金融监督管理制度和标准。对乡镇和行业主管部门履行有关监督管理和防范处置风险职责的情况进行督导、检查。依据授权配合做好管理协调金融机构的有关工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。 

20.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政按款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式(PPP)。制定基本建设财务管理具体实施办法。

 21.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务介绍

1、持续加强党的建设。局党组始终把党的政治建设摆在首位，坚持政治统领全局，坚定不移加强党的全面领导；督促党员干部持续强化廉政意识和纪律规矩意识，不断改进工作作风，确保党规党纪和单位制度规范执行到位。

2、着力打好三大攻坚战。（1）坚决打好防范化解重大风险攻坚战。坚持控增量、调结构、守底线，进一步规范政府举债行为，严格债务限额管理和预算管理。加强组织领导，成立了南华县政府性债务管理委员会，统一领导全县政府性债务管理工作。加强非法集资管理，定期对县内小额贷款公司、互联网金融试点企业、私募股权投资、众筹平台等互联网金融机构、民间融资登记服务机构、资本管理公司、融资担保机构等业态集资风险进行排查，加大宣传力度，严厉打击非法集资行为。（2）坚决做好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接相关工作，严格按照县委、县政府统一安排部署，严格落乡村振兴财政投入稳定增长机制，在财政收支矛盾突出的情况下，坚持不懈抓好财政资金筹集和安排，抓好直达资金使用及监管，始终将惠民惠农资金投入作为县财政优先保障重点，用于农业生产发展、农村基础设施建设、民生改善、贫困地区人口自我发展能力建设、公共服务、社会发展等方面支出。（3）坚决打好污染防治攻坚战。抓好中央生态环保督察“回头看”反馈问题整改。严格落实“河长制”，持续抓好截污治污，深入开展河湖“清四乱”等专项整治，加快乡镇污水处理厂建设，扩容提标县城污水处理厂，保障了我县防污治污工作有序开展。

3、助力打赢疫情防控阻击战。坚决落实习近平总书记关于坚持底线思维的重要指示精神，把思想和行动统一到习近平总书记重要讲话和中央政治局常委会会议精神上来，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，深刻认识疫情防控的严峻形势，把人民生命安全和健康放在第一位，把疫情防控作为当前最重要的工作来抓，坚定不移把党中央各项决策部署落到实处。积极做好疫情防控财政保障工作，并按照“急事急办、特事特办”的原则，紧急启动快捷拨付程序，同时全面落实单位内部疫情防控、措施落实等日常管理工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置18个内设机构，包括：办公室、综合股(南华县清理规范津补贴办公室）、预算股、债务管理股、法制税政监督检查股、国库股（国库支付中心）、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、农业农村股、资源环境股、科技和政府采购管理股、行政股、会计股、资产管理股、绩效管理股、金融股。

所属单位事业单位2个，分别是：

1.南华县债务与金融服务管理中心

2.南华县人民政府国有资产监督管理委员会办公室

（二）决算单位构成

纳入南华县财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

南华县财政局2022年末实有人员编制34人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制3人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员55人（含行政工勤人员3人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

南华县财政局2022年度收入合计11779877.08元。其中：财政拨款收入11197277.08元，占总收入的95.05%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入582600元，占总收入的4.95%。与上年相比，收入合计增加267612.76元，增长2.33%。其中：财政拨款收入增加628825.9元，增长5.95%，原因是除批复人员经费，本年度财政批复年初预算2个项目，导致财政拨款增加；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少361213.14元，下降38.27%，原因是相关单位拨入的代扣税务手续费及工作经费减少。

二、支出决算情况说明

南华县财政局2022年度支出合计12018747.71元。其中：基本支出9976801.6元，占总支出的83.01％；项目支出2041946.11元，占总支出的16.99％。与上年相比，支出合计增加216353.77元，增长1.83%，。其中：基本支出增加239850.42元，增长2.46%，原因是本年度政策性增资，导致人员支出增加；项目支出减少23496.65元，下降1.14%，原因为本年度系统运维费及机关经费支出减少；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障南华县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9976801.6元，与上年对比增加239850.42元，增长2.46%。其中：基本工资2354552元、津贴补贴4901553元、职工各类保险1999660.94元等人员经费支出9255765.94元，占基本支出的92.77％；办公费152919.71元、水电费18936.29元、劳务费70000元、工会经费72429.66元，公务交通补贴406750元办公设备购置等公用经费721035.66元，占基本支出的7.23％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障南华县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2041946.11元。其中：基本建设类项目支出0元,具体项目用于日常运转及专项业务工作的经费支出2041946.11元（具体：办公费280221.05元，电费17288.92元，维修（护）费104976.14元，培训费256894元，委托业务费681527元，差旅费189015元，劳务费512024元。与上年对比减少23496.65元，降低1.14%，原因为本年度内临时聘用人员减少导致劳务费支出减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

南华县财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出10946266.62元,占本年支出合计的91.08%。与上年相比减少696057.19元，下降5.98%,主要原因为本年度公务员退休2人，导致人员支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出8216572.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.06%。主要用于在职职工工资正常发放和机构正常运转支出(其中：行政运行支出7027170.1元；一般行政管理事务支出1139402.7元；信息化建设支出50000元；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

8.社会保障和就业（类）支出1428891.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.05%，主要用于缴纳职养老保险和职业年金。

9.卫生健康（类）支出637781.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.83%，主要用于缴纳职工各类保险。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

12.农林水（类）支出7251.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%，主要用于公务用车运行维护费。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

18.自然资源海洋气象等（类）支出31266.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%，主要用于职工开展相关业务工作报销差旅费。

19.住房保障（类）支出624502元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.71%，用于缴纳职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（无相关支出情况）；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为60000元，支出决算为96977.51元，完成年初预算的161.63%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算56266.51元，占总支出决算的58.02%；公务接待费支出决算40711元，占总支出决算的41.98%，具体是国内接待费支出决算40711元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

南华县财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为60000元，支出决算为96977.51元，完成年初预算的161.63%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为56266.51元，完成年初预算的225.07%；公务接待费支出决算为40711元，完成年初预算的116.32%。   

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原本年度上级来访人员有所增加，导致公务接待增加；2022年度开展乡镇财政所公共服务能力提升验收、开展财务监督检查等工作，导致公务用车运行维护费用增加。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加23354.51元，增长31.72%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加21266.51元，增长60.76%；公务接待费支出决算增加2088元，增长5.41%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是年度上级来访人员有所增加，导致公务接待增加；2022年度开展乡镇财政所公共服务能力提升验收、开展财务监督检查等工作，公务用车运行维护费用增加，导致比年初预算金额增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展监督、检查及改革等财政工作所需车辆燃料费18620元、维修费15870元、过路过桥费8000元、保险费等13776.51元。

3.安排国内公务接待42批次（其中：外事接待0批次），接待人次419人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级来访人员、下级业务部门及乡镇汇报协调财政工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

南华县财政局2022年机关运行经费支出721035.66元，增加16835.66元，增长2.39%,主要原因上本年度局机关办公费支出增加。南华县财政局机关运行经费主要用于维持机关正常运转，具体为办公费等152919.71元、水电费18936.29元、劳务费70000元、工会经费72429.66元，公务交通补贴406750元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，南华县财政局资产总额8161931.11元，其中，流动资产801365.18元，固定资产7360565.93元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1049083.01元，其中固定资产减少821440元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产79项，账面原值721440元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额75835.51元，其中：政府采购货物支出59315.51元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出16520元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：基本支出是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。 

项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标所发生的除人员支出以外的支出。

政府采购：政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金 

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其 他费用。 

监督索引号53232400131801111