南华县财政局2017年度部门决算公开

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南华县财政局2017年度部门决算公开编制目录

第一部分  南华县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  南华县财政局2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  南华县财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  南华县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案。

（一）根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；
　　（二）编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和非税收入、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。
　　（三）根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。
　　（四）管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款；支援农业发展支出；农业综合开发支出。
　　（五）管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
　　（六）负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作.
　　（七）拟订和执行本县政府采购政策；
　　（八）负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。
　　（九）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。
　　（十）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。
　　（十一）完成县政府交办的其他事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年度重点工作任务介绍。

1、统筹协调各方力量，完成财政收支任务；

2、多措并举，支持地方经济持续稳定增长；

3、加大支农力度，促进脱贫攻坚；

4、加强各项制度监督检查，各项工作更加规范高效；

5、加强作风纪律抽查整治，干部队伍建设进一步加强；

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入南华县财政局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

南华县财政局2017年末实有人员编制33人。其中：行政编制27人（含行政工勤编制4人），事业编制2人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员57人（含行政工勤人员4人），事业人员2人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

南华县财政局2017年度收入合计1443.14万元。其中：财政拨款收入996.31万元，占总收入的69%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入446.83万元，占总收入的31%。与上年对比年度收入增加402.77万元，主要原因是保工资、保运转保民生等刚性支出增加。

1、2010601行政运行1,043.83万元，占总收入72.33%

2、2010602一般行政管理事务49.55万元，占总收入3.4%

3、2010607信息化建设33万元，占总收入2.29%

4、2010699其他财政事务支出4万元，占总收入0.2%

5、2019999其他一般公共服务支出49.85万元，占总收3.45%

6、2080107社会保险业务管理事务0.6占总收入0.4%

7、2080504未归口管理行政单位离退休17.14万元占总收入1.1%

8、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出83.87万元，占总收5.8%

9、2080304财政对工伤保险基金的补助2万元,占总收入0.1%

10、2089901其他社会保障和就业支出8.4万元占总收入0.5%

12、2101101行政单位医疗38.32万元，占总收入2.7%

13、2101103公务员医疗17.73万元，占总收入1.2%

14、2110699其他退耕还林支出1.4万元，占总收入0.009%

15、2120303小城镇基础设施建设5万元，占总收入0.003%

16、2120806土地出让业务支出10万元，占总收入0.06%

17、2129999其他城乡社区支出20万元，占总收入0.12%

18、2130599其他扶贫支出4万元, 占总收入0.2%

19、2210201住房公积金54.36万元，占总收入3.8%

二、支出决算情况说明

南华县财政局2017年度支出合计1345.79万元。其中：基本支出1142.87万元，占总支出的84.92％；项目支出202.92万元，占总支出的15.08％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。基本支出与上年对比增加255.05万元，原因为政策性增设机构增加人员保工资、保运转、保民生等刚性支出增加。项目支出与上年对比增加19.5万元，原因为财政部门职能增加导致保障机构正常运转的日常支出增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出247.75万元。与上年对比减少3.25万元，主要原因是严格执行中央八项规定厉行节约。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的28％。（人均情况由各部门自行确定）

（二）项目支出情况

2017年度用于保障财政局机关机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出202.92万元。与上年对比增加19.51万元,主要原因是政策性增设机构增加了财政职能，增加了PPP中心和金融办，具体工作已经正常开展。

1、2010601行政运行892.51万元，占总支出66.32%

2、2010602一般行政管理事务38.73万元，占总支出2.89%

3、2010607信息化建设19.16万元，占总支出1.42%

4、2010699其他财政事务支出60.64万元，占总支出4.5%

5、2019999其他一般公共服务支出36.85万元,占总支出2.7%

6、2080107社会保险业务管理事务1.85万元，占总支出0.01%

7、2080504未归口管理行政单位离退休17.14万元,占总支出1.27%

8、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出83.87万元，占总支出6.23%

9、2080304财政对工伤保险基金的补助2万元,占总支出0.01%

10、2089901其他社会保障和就业支出8.4万元，占总支出0.6%

11、2101101行政单位医疗38.32万元，占总支出2.84%

12、2101103公务员医疗17.73万元，占总支出1.32%

13、2110699其他退耕还林支出4.4万元，占支出0.3%

14、2130112农业行业业务管理1.67万元,占总支出0.1%

15、2130135农业资源修复与利用10万元，占总支出0.74%

16、2130599其他扶贫支出11.84万元，占总支出0.88%

17、2130701对村级一事一议的补助46.23万元，占支出3.4%

18、2210201住房公积金54.36元，占总支出4%

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

南华县财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出1050.28万元,占本年支出合计的78.04%。与上年对比增加229.69万元, 原因为政策性增设机构增加人员保工资、保运转、保民生等刚性支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.一般公共服务（类）支出752.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.64%。主要用于保工资、保运转、保民生；主要用于人员工资、办公费、水电费、差旅费等机构正常运行支出；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.社会保障和就业支出113.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.79%；

6.医疗卫生与计划生育支出56万元, 占一般公共预算财政拨款总支出的5.33%；

7.节能环保支出4.4万元, 占一般公共预算财政拨款总支出的0.4%；

8.农林水支出69.74万元, 占一般公共预算财政拨款总支出的6.6%；

9.住房保障支出54.35万元, 占一般公共预算财政拨款总支出的5.17%；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

南华县财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费财政拨款支出预算为18.27万元，支出决算为18.27万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.93万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为12.34万元，完成预算的100%。每项接待都经过了严格的审批，执行厉行节约和中央八项规定，控制接待标准和规模，由于加强管理措施得当，我局的公务接待费和公务用车运行维护费逐年减少。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少2.83万元，下降13.4%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少2.53万元，下降3%；我局制定了严格的公务用车管理办法，严格按规定管理和使用公务用车，没有公车私用现象。公务接待费支出决算减少0.29万元，下降2.3%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我局严格执行厉行节约和中央八项规定，控制接待标准和规模，公务接待费用实现了逐年下降。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5.93万元，占32.45%；公务接待费支出12.34万元，占67.55%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，2017年度我局无人员出国出境。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5.93万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出5.93万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于财政局（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出12.34万元。其中：

国内接待费支出12.34万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待246批次（其中：外事接待0批次），接待人次2468人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2017年为完成财政收支任务和相关正常接待发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2017年度我局无国境外接待费用。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

南华县财政局2017年机关运行经费支出18.15万元，与上年对比增加6.36万元,原因为政策性增设机构增加人员保工资、保运转、保民生等刚性支出增加。部门机关运行经费主要用于2017年机关正常运行必需的人员工资、办公费、水电费、电话费、差旅费等费用开支。

（二）国有资产占用情况

国有资产占有使用情况，截至2017年12月31日，资产总额1039.15万元，其中，流动资产470.2万元，固定资产568.95万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少13.49万元，主要是处置划拨财政所固定资产。

  (三)政府采购支出情况

2017年度我局政府采购为分散采购办公设备购置18.44万元；

（四）绩效管理信息：此项信息暂无。

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

1、委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

2、商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

3、对个人和家庭的补助：反映政府用于个人和家庭的补助支出，主要是指离休费、退休费、抚恤金、救济金、医疗费补助、生活补助等方面的支出。

               

                                                                                                                                                                                                                                                                                                             南华县财政局

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            2018年9月19日

                 

监督索引号53232400131801111