南华县财政局2019年度决算公开

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南华县财政局2019年度部门决算

目录

第一部分 南华县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明、

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 南华县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

2.贯彻落实财政、财务、会计管理规定及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。负责县級预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。贯彻落实政府非税收入实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督政府性债务管理。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.贯彻落实国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷(赠)款。

13.负责管理会计工作。贯彻落实会计管理制度和办法，监督和规范会计行为。承担全县会计专业技术职称管理工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。指导管理代理记账业务工作。

14.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统规定的开支标准和支出政策。执行国有资本经营预算制度办法。

15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全县地方金融业发展战略和规划，拟订地方金融监管实施细则。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施建议。

16.负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级有关行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

17.负责县人民政府与驻南华金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻南华金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻南华金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业小微企业和“三农”的金融服务。

18.负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的议，承担县防范和处置非法集资工作领导小组。牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

19.建立健全地方金融监督管理制度和标准。对乡镇和行业主管部门履行有关监督管理和防范处置风险职责的情况进行督导、检查。依据授权配合做好管理协调金融机构的有关工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。

20.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政按款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式(PPP)。制定基本建设财务管理具体实施办法。

21.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.继续推进全面从严治党

加强党对财政工作的全面领导，严格落实中央八项规定及其实施细则，建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，全面贯彻新时代党的组织路线和干部人事工作方针政策，深化推进新时代财政干部人事工作改革发展。

2.持之以恒打好三大攻坚战

一是打好防范化解重大风险攻坚战，夯实债务风险责任主体，确保不发生系统性区域性风险。二是坚决支持打好精准脱贫攻坚战，继续打好“产业扶贫、就业扶贫、易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育医疗住房‘三保障’”五场硬仗。三是坚决支持打好污染防治攻坚战，支持打好“蓝天、碧水、净土”三大保卫战和八个标志性战役。

3.推动重大基础设施建设

加快基础设施建设，不断加大水利等基础设施投入力度，支持加快能源、信息、物流等基础设施建设。

4.着力改善民生，促进企业复工复产

扎实做好失业保险稳岗返还补贴拨款工作，全力支持和组织推动各类生产企业复工复产，用“真金白银”助推实体经济发展，维护全县就业局势稳定。

5.深化财税体制改革

按照中央收入划分改革要求，科学收入划分调整方案。推进税制改革，加强地方税体系建设。

6.提高现代财政管理水平

提升财政收支运行质量，加强地方政府债务管控。实施全面预算绩效管理。加强国库现金管理。进一步推进财政工作信息化管理水平。进一步加强政府会计制度改革。建立健全财政内控体系。强化财政资金监督管理。加强财政法治建设。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

南华县财政局2019年末实有人员编制34人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制4人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员52人（含行政工勤人员4人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员11人。其中：离休0人，退休11人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

南华县财政局2019年度收入合计1301.07万元。其中：财政拨款收入1064.90万元，占总收入的81.85%；政府性基金收入20万元，占总收入的1.54%；其他收入216.17万元，占总收入的16.61%。与上年对比年度收入减少9.7万元，减少0.74%。其中：财政拨款收入减少19.73万元，减少1.82%，主要原因是公务员调出3人、退休1人，事业人员调入3人，故人员经费拨款收入减少；政府性基金收入增加20万，增加100%，主要为财政年内下达拨入；其他收入减少9.98万元，减少4.41%，主要为税务局汇入拨款手续费减少、财政拨入的统筹财力资金减少。

项目	总收入（万元）
	财政拨款收入（万元、%）	政府性基金收入（万元、%）	其他收入（万元、%）	合计（万元、%）
去年	1084.63	0	226.14	1310.77
今年	1064.9	20	216.17	1301.07
年占比（%））	81.85	1.54	16.61	100
与去年比增长（万元）	-19.73	20	-9.97	-9.7
与去年比增长率（%）	-1.82	100	-4.41	-0.74

二、支出决算情况说明

南华县财政局2019年度支出合计1434.51万元。其中：基本支出万1411.04元，占总支出的98.36％；项目支出23.47万元，占总支出的1.64％。与上年对比年度支出增加123.07万元，增加9.38%,主要原因为商品和服务支出增加，具体是全县性业务培训费支出增加、各类软件运维及其他业务委托业务费增加，同时改造办公楼及会议室导致资本性支出增加。

项目	总支出（万元）
	基本支出（万元、%）	项目支出(万元、%）	合计（万元、%）
去年	1059.29	252.15	1311.44
今年	1411.04	23.47	1434.51
年占比（%））	98.36	1.64	100
与去年比增长（万元）	351.75	-228.68	123.07
与去年比增长率（%）	33.21	-90.69	9.38

（一）基本支出情况

2019年度用于保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1411.01万元。与上年对比351.71万元,增加33.2%，增加主要原因是全县性业务培训费支出增加、各类软件运维及其他业务委托业务费增加，同时改造办公楼及会议室导致资本性支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的64.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的30.65％；资本性支出占基本支出的5.23%。

去年（万元）	今年（万元）	与去年对比增长（万元）	与去年对比增长（%）
1059.3	1411.01	351.71	33.2

（二）项目支出情况

2019年度用于保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出23.47万元。与上年对比减少228.68万元，减少90.69%,减少的主要原因为上缴存量资金后对年初结余数调整，同时本年支出中其他商品和服务支出用项目支出款项列支有减少。

去年（万元）	今年（万元）	与去年对比增长（万元）	与去年对比增长（%）
252.15	23.47	-228.68	-90.69

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

南华县财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出1003.57万元,占本年支出合计的69.96%。与上年对比减少131.41万元，减少11.57%，主要原因为公务员调出3人、退休1人，事业人员调入3人，故人员经费拨款收入减少，同时专项性财政资金拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出784.2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.14%。主要用于在职职工工资正常发放和机构正常运转支出(其中：行政运行支出768.2万元；一般行政管理事务支出16万元。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

8.社会保障和就业（类）支出1018522.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.97%。主要用于在职职工养老保险、职业年金、工伤保险补助等相关支出；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出648054.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.71%。主要用于支付职工医疗保险和公务员医疗；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

11.城乡社区（类）支出250000元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.2%。主要用于支付城乡社区事务相关工作经费；

12.农林水（类）支出100000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.88%。主要用于支付农林水等相关工作经费；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

19.住房保障（类）支出547890元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%。主要用于支付在职职工住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。（无相关支出情况）；

项目			去年（万元）	今年（万元）	与去年对比增减（万元）	与去年对比增减率（%）
一般公共预算财政拨款支出	一般公共服务	行政运行	768.2	771.98	3.78	0.49
		一般行政事务管理	47.55	20	-27.55	-57.94
		预算改革业务	13		-13	-100
		信息化建设	43		-43	-100

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

南华县财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4.5万元，支出决算为9.71万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为4.98万元，完成预算的332%；公务接待费支出决算为4.73万元，完成预算的157.67%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：1、公务用车购置及运行费：年初预算人员经费额度有限，我部门绝大部分业务都是全县性工作，对下级各类检查督查业多，与上级对接业务也多，故实际支出大于预算支出。2、公务接待：年初预算人员经费额度有限，但本部门绝大部分业务都是全县性工作，上级部门检查督查及各软件公司运维次数多，故实际支出大于预算支出。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少3.62万元，下降27.16%。其中：因公出国（境）费支出决算无增减，支出数为0万元；公务用车购置及运行费支出决算增加0.88万元，增长21.46%；公务接待费支出决算减少4.5万元，下降48.75%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因：1、公务用车购置及运行费：年初预算人员经费额度有限，我部门绝大部分业务都是全县性工作，我单位实际使用车辆为2辆；同时对下级各类检查督查业多，与上级对接业较多；2、公务接待：我单位严格执行中央八项规定和厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出4.98万元，占51.29%；公务接待费支出4.73万元，占48.71%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.98万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4.98万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4.98辆。主要用于开展局机关各项工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.73万元。其中：

国内接待费支出4.73万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待116批次（其中：外事接待0批次），接待人次1094人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展全县性工作时，迎接上级部门检查督查及各软件公司人员开展运维时发生接待支出，同时各乡镇来对接相关业务发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

南华县财政局2019年机关运行经费支出75.37万元，与上年对比增加25.47万元,主要原因分析：维持单位正常运转的费用支出增加，具体是差旅费及劳务费增加。部门机关运行经费主要用于维持局机关日常工作正常运行。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，南华县财政局资产总额652.27万元，其中，流动资产207.66万元，固定资产446.61万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少114.37万元，其中固定资产减少0.14万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表 单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8
合计	1	652.27	207.66	446.61	344.89	26.73		74.99
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

                           
     三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额73.77万元，其中：政府采购货物支出14.9万元；政府采购工程支出58.87元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

基本支出：基本支出是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标所发生的除人员支出以外的支出。

监督索引号53232400131801111