南华县2019年县级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况

（二0二0年十二月十六日公告）

根据《中华人民共和国审计法》及相关规定，2020年11月27日，南华县第十七届人大常委会第二十九次会议听取和审议了《南华县人民政府关于2019年县级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改落实情况的报告》，现公告如下：

一、推进整改的主要措施

2020年3月20日，十七届县人民政府第58次常务会议听取县审计局关于2019年以来审计查出问题整改落实情况汇报，会议强调：一要继续牢固树立主动接受审计监督的意识；二要进一步落实审计整改责任；三要进一步完善审计整改跟踪检查机制；四要进一步健全各领域管理长效机制。5月以来，我县先后接受省审计厅、州审计局同步开展产业扶贫审计暨整改“回头看”现场督查督改2次，州审计局开展保障性住房审计整改督查1次。从督查反馈情况看，我县整改情况较好，省、州审计部门要求我县坚持实事求是的原则，保证整改问题真实可靠，经得起历史检验。我县借力使力，对整改工作进行再部署、再督促、再落实。11月上旬，县人大常委会组成调研组，深入6个被审计单位开展议题调研，掌握实情，对症下药，有效促进整改工作 深入开展。

二、审计查出问题的整改情况

（一）2019年县级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况。截至2020年11月25日，我县已整改问题92个，正在整改问题2个。具体整改情况如下：

1.县级财政预算执行审计整改情况。同步开展2019年县级财政预算执行和其他财政收支情况、财政决算草案编制情况等审计项目2项，查出问题2个，已整改完毕，其中：关于预算收入未及时缴库的问题，已上缴国库。

2.县级部门预算执行审计整改情况。审计项目3项审计县级部门单位36个，查出问题36个。（1）已整改问题35个，其中：关于存量资金未及时、足额上缴财政的问题，已收缴财政。（2）正在整改问题1个，16个单位往来款长期挂账。

3.政策落实跟踪审计整改情况。开展减税降费政策措施落实情况等审计项目4项，查出问题5个，已整改完毕，其中：关于1户房企少缴人防易地建设费的问题，已上缴财政专户。

4.领导干部经济责任审计整改情况。开展县管领导干部任期经济责任审计7项、自然资源资产管理和生态环境保护责任审计3项，查出问题29个。（1）已整改问题28个，其中：关于违规发放奖金、津补贴、补助资金的问题，已清退并上缴国库。（2）正在整改问题1个，1个单位业务用房划拨用地未缴纳土地有偿使用费。

5.竣工决算审计整改情况。审计项目17项，查出问题8个，已整改完毕，其中：关于多计工程价款、项目结余资金、多拨付工程款的问题，相关单位已按审定工程造价支付尾款、上缴结余资金、收回多付工程款。

6.民生资金审计整改情况。开展农村饮水安全巩固提升工程专项审计调查、贫困乡镇及深度贫困行政村脱贫攻坚全覆盖审计、应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计等项目3项，查出问题9个，已整改完毕，其中：关于1名村干部利用职权为本人谋取不当利益的问题，县纪委县监委给予党内严重警告处分。

7.国有企业审计整改情况。探索开展1户国有企业2017年至2018年度资产、负债、所有者权益及损益审计，部分事项追溯至2010年1月、延伸至2019年7月，查出问题5个，已整改完毕。关于审计查出的问题，该公司高度重视，审计结束前采取清理、催收、调账等方式进行立行立改，审计结束后采取举一反三方式进行自查自纠，整改期满已将整改结果进行公开公示。

（二）2019年11月向县人大常委会报告时未整改完毕问题整改情况。截至2020年11月25日，我县已整改问题1个，正在整改问题1个。具体整改情况如下：

1.关于2019年清理拖欠民营企业中小企业账款情况审计查出互欠款19.49万元问题的整改情况。同年12月27日，县审计局收到被审计单位提供整改报告及佐证资料，依法进行对账销号。

2.关于2018年经济责任审计查出的往来款长期挂账1082.12万元中正在整改110.00万元问题的整改情况。截至2020年11月19日，收回借款100.00万元，正在整改10.00万元。

三、建立健全长效机制情况

2019年7月以来，我县更加重视审计查出问题整改长效机制建设工作。一是印发《南华县2020年审计工作考核评分办法》，年终将进行考评。二是起草《关于建立健全审计监督与纪检监察、组织人事、巡视巡察、督促检查等工作协调机制实施办法（试行）》已经县委审计委员会第四次会议审议通过，近期将印发执行。

四、进一步加强审计整改工作的意见

（一）提高政治站位，扎实推进整改。县级各部门、各乡镇要进一步提高政治站位，切实把审计查出问题整改工作作为政治任务抓紧抓实，以扎实的工作作风，全力推进该项工作 深入开展，按照问题清单逐项对照、逐项落实、逐项销号。

（二）逐级压实责任，确保取得实效。被审计单位应进一步履行好审计查出问题整改主体责任，按照审计意见实行清单管理、限时整改、对账销号，及时、真实、完整的向县审计局提供动态管理的整改报告及完整有效的佐证资料。县审计局应进一步履行整改检查职责，健全整改档案，提供A类（未完成整改）、B类（已完成整改）清单台账供领导决策。县纪委县监委、县委、县政府督查部门应组织财政、审计等部门定期、不定期的开展审计查出问题整改“回头看”，实行挂牌督办，督促被审计单位及相关单位领导进行限期整改、对账销号，经得起历史检验。

（三）主动接受测评，促进政务公开。县级各部门、各乡镇应按照《南华县人民代表大会常务委员对审计查出问题整改情况进行满意度测评的办法》等文件的要求，切实支持配合审计查出问题整改情况的满意度测评工作，推动政务公开工作的深入开展，逐步实现被测评对象的全覆盖。其中：县人民政府办公室应牵头配合支持满意度测评工作，县审计局应及时提出拟测评单位建议名单，被测评单位应正确对待测评结果并改进整改工作，未接受评议单位应按测评办法做好以后年度测评准备，主动接受县人大及常委会的法律监督。