南华县2021年政府决算信息公开

监督索引号53232403100011000

南华县人民政府关于2021年财政决算草案的报告

——2022年9月 29日在南华县第十八届人民代表大会常务委员会第五次会议上

南华县财政局局长  王亚飞

 

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告我县2021年财政决算草案的报告。我县与州财政的结算已经《楚雄州财政局关于2021年州财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2022〕68号）正式批复，现将我县2021年地方财政结算情况报告如下：

一、与州财政结算后的全县财政收支变化情况

（一）一般公共预算收支变化情况

1.人民代表大会报告数。向县第十八届人民代表大会第一次会议报告的2021年一般公共预算收支决算情况为：一般公共预算收入57,552万元，转移性收入（上级补助收入和返还性收入）163,050万元，上年结余收入464万元，调入预算稳定调节基金30万元，调入资金17,537万元，债务（转贷）收入62,650万元，收入总计301,283万元。一般公共预算支出230,662万元，转移性支出（上解支出）5,295万元，债券还本支出64,150万元，支出总计300,107万元；收支相抵，一般公共预算年终结余1,176万元，其中：结转下年支出1,176万元。

2.根据州财政局批复，我县2021年一般公共预算收支最终决算数

（1）一般公共预算收入总计301,229万元，比人民代表大会报告数减少54万元，其中：一般公共预算收入57,552万元，债券转贷收入62,650万元，上年结余收入464万元，调入预算稳定调节基金30万元，调入资金17,537万元，与人民代表大会报告数一致；转移性收入162,996万元（上级补助收入），比人民代表大会报告数减少54万元。

（2）一般公共预算支出总计300,272万元，比人民代表大会报告数增加165万元，其中：一般公共预算支出230,662万元，债券还本支出64,150万元，与人民代表大会报告数一致；上解支出5,460万元，比人民代表大会报告数增加165万元。

（3）一般公共预算年终结余957万元，比人民代表大会报告数减少219万元。

（二）政府性基金预算收支变化情况

1.人民代表大会报告数。向县第十八届人民代表大会第一次会议报告的2021年政府性基金预算收支决算情况为：政府性基金预算收入19,185万元，转移性收入（上级补助收入）1,131万元，上年结余收入4,207万元，债券转贷收入151,400万元，收入总计175,923万元；政府性基金预算支出125,396万元，调出资金164万元，债券还本支出40,000万元，上解支出7,030万元，支出总计172,590万元；收支相抵，政府性基金预算年终结余3,333万元。

2.根据州财政局批复，全县2021年政府性基金预算收支最终决算数

（1）政府性基金预算收入总计175,923万元，与人民代表大会报告数完全一致，无增减变化。

（2）政府性基金预算支出总计172,590万元，与人民代表大会报告数完全一致，无增减变化。

（3）政府性基金预算年终结余3,333万元，与人民代表大会报告数完全一致，无增减变化。

（三）社会保障基金预算收支变化情况

1.人民代表大会报告数。向县第十八届人民代表大会第一次会议报告的2021年社会保险基金预算收支决算情况为：2021 年全县累计完成社会保险基金预算收入47,854万元，上年结余收入28,710万元，收入总计76,564万元。社会保险基金预算支出42,888万元，收支相抵，年终滚存结33,676万元。

2.根据州财政局批复，全县2021年社会保险基金预算收入支出最终决算数与人民代表大会报告数一致。

（四）国有资本经营预算收支变化情况

1.人民代表大会报告数。向县第十八届人民代表大会第一次会议报告的2021年国有资本经营预算收支决算情况为：国有资本经营预算收入8万元，上级补助收入10万元，收入总计18万元。国有资本经营预算支出10万元，调出资金8万元，支出总计18万元，收支相抵，年底收支平衡。

2.根据州财政局批复，全县2021年国有资本经营预算收入支出最终决算数与人民代表大会报告数一致。

二、2021年与州财政结算后全县一般公共预算收支分项变化情况

（一）一般公共预算收入分项变化情况及变动原因

全县一般公共预算收入总计301,229万元，比人民代表大会报告数减少54万元，其中：

1.一般公共预算收入57,552万元，无增减变化。

2.返还性收入2,874万元，与年初人民代表大会报告数2928万元减少54万元，主要是上级财政结算时对其他税收返还收入（增收留用及奖补）扣减。

3.一般性转移支付收入130,435万元，其中：体制补助收入2,765万元；均衡性转移支付收入26,649万元；革命老区及民族和边境地区转移收入9,000万元；调整工资转移支付补助收入6,133万元；农村税费改革补助收入1,491万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入3,003万元；结算补助收入17,410万元；企业事业单位预算划转补助收入834万元；重点生态功能区转移支付收入2,342万元；固定性补助583万元；共同财政事权转移支付收入60,225万元（一是公共安全共同事权转移支付收入894万元，二是教育共同事权转移支付收入8,680万元，三是文化旅游体育与传媒共同事权转移支付收入243万元，四是社会保障和就业共同事权转移支付收入13,277万元，五是医疗卫生共同事权转移支付收入16,405万元，六是节能环保共同事权转移支付收入4,769万元，七是农林水共同事权转移支付收入8,052万元，八是交通运输共同事权转移支付收入3,736万元，九是住房保障共同事权转移支付收入3,662万元，十是粮油物资储备共同财政事权转移支付收入90万元，十一是灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入225万元，十二是其他一般性转移支付收入192万元）。

4.专项转移支付收入29,687万元。

5.转贷政府债券收入62,650万元。

6.调入预算稳定调节基金30万元。

7.调入资金17,537万元。

8.上年结余收入464万元。

（二）一般公共预算支出分项变化情况及变动原因

全县一般公共预算支出总计300,272万元，比人民代表大会报告数增加165万元。其中：

1.一般公共预算支出230,662万元。

2.专项上解支出5,460万元，比人民代表大会报告数增加165万元。

3.债券还本支出64,150万元。

4.一般公共预算年终结余957万元。

三、政府债务管理情况

（一）2021年债务限额情况

根据《楚雄州财政局关于核定2021年地方政府债务限额的通知》（楚财债〔2022〕15号）文件，下达我县2021年全县政府债务限额为41.37亿元，其中：一般债务限额15.1亿元（其中：外债35万元），专项债务限额26.27亿元。

（二）2021年全口径政府债务余额情况

2021年末，全县债务余额60.56亿元。一是法定政府债务41.24亿元（一般债务15亿元，专项债券26.24亿元）；二是政府隐性债务19.32亿元。

四、存在的困难问题

（一）财政收入形势严峻。财源结构单一，财政支出总量较小，财源增长乏力。园区企业对税收支撑力度小。土地要素保障不健全，土地出让收入不稳定。招商引资项目落户难，未形成稳定财源。固定资产投资对税源支撑力度较弱。

（二）财政支出压力倍增。支出需求增长快。落实“三保”支出责任后财力缺口较大，随着事权与支出责任划分改革政策和民生政策不断提标扩面，重点支出保障压力不断增大。

（三）争取资金压力大。向上争取资金力度不够，财力对上级财政依赖程度较高，支持全县经济社会发展资金不足。对一般公共预算支出的支撑力不足，降低了县财政保障能力。

（四）偿债压力大。助力脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接和落实减税降费及留抵退税政策的执行，无更多财力安排偿债资金，债务风险隐患较大。平台公司偿还债务能力弱，制约了隐性债务风险的防范和化解。隐性风险化解措施有限。除“预算安排、盘活存量、处置资产、土地出让”等常规化债措施外，无其他有效措施化解债务。

五、下步工作措施

在下步工作中我们将坚定信心，攻坚克难，真抓实干，不断开创财政工作新局面，努力促进全县经济社会平稳健康发展并做好以下几个方面工作。一是加强财源培植，提高财政收入质量。强化收入组织。坚持依法征收、应收尽收，强化收入组织。切实提高收入质量。采取有效措施持续提高收入质量，增强财政可持续性，推动财政高质量可持续发展。二是压实“三保”支出责任。全力落实县级基本财力保障，牢牢守住“三保”底线。牢固树立“三保”优先意识，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线，切实保障工资津补贴各项财政政策落到实处，强化“三保”责任担当，全面落实“三保”主体责任，保障基层民生落实到位，工资按时足额发放，机构正常运转。三是强化预算绩效管理。加强财政资源统筹，深化财税体制改革，树牢“花钱必问效、无效必问责”理念，在提高财政资金绩效上下功夫，充分发挥“预算绩效管理”在推动财政资金聚力增效和提高公共服务质量的纽带作用，切实把有限的财政资金管好用好。四是保障财政稳定运行。坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，致力开源节流、优化结构、盘活存量、用好增量，千方百计稳住财政运行基本盘。用好财政增收“组合拳”，不折不扣落实增值税留抵退税政策。五是加强政府债务管理。严格遵循“举债能力与偿债能力相匹配”原则，切实防范各类违法违规举债行为，严禁在限额之外新增债务，坚决遏制新增隐性债务。六是落实积极财政政策。不折不扣落实中央减税降费政策及留抵退税政策，为中小企业纾困解难，建立政银企融资对接工作联席会议制度。七是强化预算执行，增强预算约束。强化预算对执行的控制，深化预算管理制度改革，严格预算编制管理，增强财政预算完整性，推动预算绩效管理提质增效。八是增强财政透明度，提高预算管理信息化水平。加大政府预决算公开力度，大力推进财政政策公开，全面提高预算透明度，强化社会监督。

主任、各位副主任、各位委员，我县2022年的财政工作将在县委、县人民政府的正确领导下，在县人大常委会的有力监督下，坚定信心，攻坚克难，真抓实干，抢抓机遇，开拓创新，强化管理，在各级各部门的共同努力下，严格执行《中华人民共和国预算法》，以强化收入征管、优化收支结构、深化财政改革、提高地方财政预算管理水平、实现“保工资、保运转、保民生” 和促进经济社会平稳较快发展为目标，不断开创财政工作新局面，努力促进全县经济社会平稳健康发展，保持经济的可持续发展和社会事业的全面进步。

以上报告，请予审议。

监督索引号53232403100011111