南华县财政局2023年预算公开

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南华县财政局2023年预算公开

 

南华县财政局2023年预算公开目录

第一部分南华县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 南华县财政局2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

 

南华县财政局2023年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

(1)拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

(2)贯彻落实财政、财务、会计管理规定及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

(3)承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。负责县級预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。

(4)按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。贯彻落实政府非税收入实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

(5)组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

(6)执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督政府性债务管理。

(7)按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

(8)拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

(9)贯彻落实国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(10)负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

(11)参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

(12)按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷(赠)款.

(13)负责管理会计工作。贯彻落实会计管理制度和办法，监督和规范会计行为。承担全县会计专业技术职称管理工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。指导管理代理记账业务工作。

(14)负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统规定的开支标准和支出政策。执行国有资本经营预算制度办法。

(15)贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全县地方金融业发展战略和规划，拟订地方金融监管实施细则。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施建议。

(16)负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级有关行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

(17)负责县人民政府与驻南华金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻南华金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻南华金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业小微企业和“三农”的金融服务。

(18)负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的议，承担县防范和处置非法集资工作领导小组。牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

(19)建立健全地方金融监督管理制度和标准。对乡镇和行业主管部门履行有关监督管理和防范处置风险职责的情况进行督导、检查。依据授权配合做好管理协调金融机构的有关工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。

(20)负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政按款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式(PPP)。制定基本建设财务管理具体实施办法。

(21)完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

本部门由 1 个行政单位组成，其中一级预算单位1个。

根据中共南华县委办公室、南华县人民政府办公室印发的《南华县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》（南办字〔2019〕38号）要求财政局机关内设18个内设机构，分别是办公室、综合股（南华县清理规范津补贴办公室）、预算股、债务管理股、法制税政监督检查股、国库股（国库支付中心）、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村股、资源环境股、科技和政府采购管理股、行政股、会计股、资产管理股、绩效管理股、金融股。

到 2022年12月31日止，我单位年末实有在职人员51人，其中：机关行政人员39人，机关工人3人，财政补助（事业）9人。

所属事业单位2个，分别是：

1.南华县国有资产监督管理委员；

2.南华县债务与金融管理服务中心。

（三）重点工作概述

1.继续推进全面从严治党

加强党对财政工作的全面领导，严格落实中央八项规定及其实施细则，建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，全面贯彻新时代党的组织路线和干部人事工作方针政策，深化推进新时代财政干部人事工作改革发展。

2.持之以恒打好三大攻坚战

一是打好防范化解重大风险攻坚战，夯实债务风险责任主体，确保不发生系统性区域性风险。二是坚决支持打好精准脱贫攻坚战，继续打好“产业扶贫、就业扶贫、易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育医疗住房‘三保障’”五场硬仗。三是坚决支持打好污染防治攻坚战，支持打好“蓝天、碧水、净土”三大保卫战和八个标志性战役。

3.推动重大基础设施建设

加快基础设施建设，不断加大水利等基础设施投入力度，支持加快能源、信息、物流等基础设施建设。

4.着力改善民生，促进企业复工复产

扎实做好失业保险稳岗返还补贴拨款工作，全力支持和组织推动各类生产企业复工复产，用“真金白银”助推实体经济发展，维护全县就业局势稳定。

5.深化财税体制改革

按照中央收入划分改革要求，科学收入划分调整方案。推进税制改革，加强地方税体系建设。

6.提高现代财政管理水平

提升财政收支运行质量，加强地方政府债务管控。实施全面预算绩效管理。加强国库现金管理。进一步推进财政工作信息化管理水平。进一步加强政府会计制度改革。建立健全财政内控体系。强化财政资金监督管理。加强财政法治建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个。财政全额供给单位中行政单位1个。到2022年12月统计止，部门基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制 25人，事业编制9人。在职实有51人，其中： 财政全额保障51人。

离退休人员 20人，其中： 离休 0人，退休 20人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入1157.65万元，其中：一般公共预算1157.65万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

    较上年1024.88万元增加132.77万元，上升12.95%，主要原因为根据工作计划和安排，财政批复项目资金收入。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入 1157.65万元，其中:本年收入1157.65万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1157.65万元（本级财力1157.65万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

较上年1024.88万元增加132.77万元，上升12.95%，主要原因为根据工作计划和安排，财政批复项目资金收入。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出1157.65万元。财政拨款安排支出 1157.65万元，其中：基本支出1004.24万元，较上年1024.88万元减少20.64万元，下降2.01%，主要原因为本年度我单位净减3人，人员经费支出减少；项目支出153.41万元，与上年对比增加153.41万元，原因为根据工作计划和安排，本年度有项目资金支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况。主要用于：

1、2010601行政运行725.4万元,主要用于职工基本工资、津贴补贴、奖金、商品和服务支出（办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费、工伤保险等）。

2、2010602一般行政事务管理58.41万元，主要用于单位公益性岗位人员、临时工劳务费等支出。

3、2010608财政委托业务支出95万元，主要用于各类财务系统运行维护及财政信息化建设委托业务费支出。

4、2080501行政单位离退休41.52万元，，主要用于行政单位退休人员经费支出。

5、2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出89.89万元，主要用于在职人员基本养老保险缴费支出。

6、2080506 机关事业单位职业年金缴费支6.7万元，主要用于在职人员职业年金缴费支出。

7、2101101 行政单位医疗35.61万元，主要用于在职行政人员基本医疗保险缴费支出。

8、2101102 事业单位医疗6.17万元；主要用于在职事业人员基本医疗保险缴费支出。

9、2101103 公务员医疗补助23.34万元，主要用于在职人员和退休人员公务员医疗补助缴费支出。

10、2101199其他行政事业单位医疗支出5.26万元，主要用于在职人员和退休人员大病保险和工伤保险缴费支出。

11、2210201 住房公积金70.36万元，主要用于单位按规定为职工缴纳住房公积金支出。

财政拨款安排支出按经济科目分类情况。

（一）基本支出1004.24万元，其中：

1、30101 基本工资227.04万元；

2、30102 津贴补贴234.94万元；

3、30103 奖金138.52万元；

4、30107 绩效工资51.33万元；

5、30108 机关事业单位基本养老保险缴费89.89万元；

6、30109 职业年金缴费6.7万元；

7、30110 职工基本医疗保险缴费41.77万元；

8、30111 公务员医疗补助缴费23.34万元；

9、30112 其他社会保障缴费5.74万元；

10、30113 住房公积金70.36万元；

11、30201 办公费4.26万元；

12、30205 水费1万元；

13、30206 电费3万元；

14、30207 邮电费0.94万元；

15、30209物业管理费5万元；

16、30211 差旅费2万元；

17、30217 公务接待费4.7万元；

18、30228 工会经费7.2万元；

19、30231公务用车运行维护4.5万元;

20、 30299 其他商品和服务支出0.57万元;

21、30239 其他交通费用40.95万元；

22、30302退休费 40.95万元。

（二）项目支出153.41万元，其中：

1、30216培训费30万元；

2、30226劳务费25万元；

3、30227委托业务费95万元；

4、生活补助3.41万元。 

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额10.88万元，其中：政府采购货物预算2.63万元、政府采购服务预算8.25万元、政府采购工程预算0万元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

南华县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计9.2万元，较上年增加3.2万元，增长53.33%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

南华县财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

南华县财政局2023年公务接待费预算为4.7万元，较上年增加1.2万元，增长34.29%，国内公务接待批次为47次，共计接待480人次。

增加原因为根据物价情况及上年度实际接待情况做出调整。

（三）公务用车购置及运行维护费

南华县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为4.5万元，较上年增加2万元，增长80%。其中：公务用车购置费0万元，较上年无变化；公务用车运行维护费4.5万元，较上年增加2万元，增长80%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

本年度公务用车运行维护费增加原因为：一是根据上一年度公务用车支出情况对本年度预算作出增加调整；二是车辆使用年限长，磨损严重，维修维护支出增加，三是油价上涨，导致车辆燃油费用支出增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

全县支农政策、村集体经济、行政事业单位预决算会计制度等业务培训专项资金项目。通过开展线上、线下各类业务培训，使各预算单位和财务人员认识到财政体制改革的必要性，同时让预算单位财务人员学习到更多是财务知识和技能，保证各类资金合理合法合规使用，提高各财务人员财务核算水平，保证全县各预算单位财务管理及核算水平更上一层楼。

全县各类财务系统运行维护专项资金项目。一是通过一体化系统及会计核算系统等的应用提高全县各预算单位及10乡镇财政所数据网络畅通、保证数据质量和安全、达到高效快捷办理相关业务，提高了账务处理的电子化和高效化，真正做到高效安全开展财政工作。二是委托各软件公司实时运维各类软件，并提供技术支持和相关培训，对提高各预算单位及具体经办人员业务水平提供有力保障。

全县会计信息质量监督检查及惠民惠农资金检查服务专项资金项目，委托第三方在全县范围内对重点项目资金及涉农资金单位进行专项监督和检查，确保各类资金收支安全，发挥出最大效益。

2023年度辞退费专项资金项目。根据相关文件规定对资金进行精确预算，保证相关人员待遇能及时足额发放。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

南华县财政局2023年机关运行经费安排73.1万元，与上年对比增加40.7万元，上升125.62%，主要原因是本年度行政人员交通补贴增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，南华县财政局资产总额451.53万元，其中，流动资产80.14万元，固定资产371.39万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少95.91万元，其中固定资产减少41.91万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产79项，账面原值82.14万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

 

 

 

 

监督索引号53232400131800111