关于红土坡镇大旭宇村自然能提水项目审计问题的整改报告

南华县审计局：

根据《南华县审计局审计报告》（南审投报〔2024〕8号）的报告要求，镇党委政府高度重视，立即开展对《南华县审计局审计报告》（南审投报〔2024〕8号）中发现的问题进行整改，现已经基本完成整改。现将审计问题整改结果报告如下：

一、问题整改情况

（一）多计工程价款265，013.63元

已经按照《财政违法行为处罚处分条例》，已经完成对本次审计发现的多计工程价款265，013.63元依法依规予以纠正，并对会计账目进行调整，同时，已经召集财政所所有人员开展对《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规的学习。

（二）未按招标文件约定收取履约保证金

在以后的招投标中将严格按照招投标相关规定程序履行，杜绝类似问题再次发生。同时以此次项目为案例剖析，对招投标的基础知识、操作流程和风险防控全面培训，提升项目人员政策理论水平和业务实操能力，强化招投标过程中的法律意识。

（三）拨付工程款附件资料中施工月支付工程量清单没有建设方、施工方、监理方签字盖章，设计金额2，053，450.22元

根据《中华人民共和国会计法》，对建设方、施工方、监理方签字盖章的报账材料，安排专人负责，对没有签字盖章的材料及时补签并盖章，保证报账材料手续完整。下步在日常财务管理中，严格按照有关财经纪律和制度规定要求，强化财务报销支出的审核，不断规范财务管理。对财务人员加强财经纪律法规政策学习，明确制度规定，拨款环节把好票据第一道关，‌完善‌报销程序和附件，认真履行财务管理主体责任，确保程序完善，拨款附件齐全。

二、下步工作计划

（一）加强业务培训。培养技艺精湛的财务人员。以“摸得清家底、查得出问题提得出建议、经得起检验”为基本要求，加强财务人员培训。以“请进来教”为基本途径，邀请专家，进行审计等知识培训，提高整体财务管理水平。

（二）严格履行招投标规定。加强业务招投标的基础知识、操作流程和风险防控全面培训，提升项目人员政策理论水平和业务实操能力，强化招投标过程中的法律意识。

（三）加强对项目的管理。在谋划项目时，进行充分论证后编制项目建议书、可行性研究报告、初步设计，按照政府投资管理权限和规定的程序，报投资主管部门或者其他有关部门审批，坚决避免项目超计划投资情况发生。

附件：1.大旭宇自然能提水项目资金明细

2.记账凭证