南华县2025年政府决算信息公开

南华县人民政府关于2025年县级财政决算

情况的报告

——2026年 9月 22日在南华县第十八届人民代表大会常务委员会第三十七次会议上

南华县财政局局长 李鹏飞

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告我县2025年财政决算情况。

我县2025年的年终决算已经《楚雄州财政局关于2025年州财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2026〕56号）正式批复。根据县第十八届人民代表大会第五次会议要求，现将我县2025年财政决算情况报告如下。

一、与州财政结算后县级财政收支变化情况

（一）一般公共预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，一般公共预算收入总计262,267万元，比原报告数262,250万元增加17万元，变化的主要原因：专项转移支付收入比原报告数增加17万元。

2.支出情况。与州财政结算后，一般公共预算支出总计249,687万元，比原报告数247,837万元增加1,850万元，变化的主要原因：调出资金增加1,850万元。

3.平衡情况。一般公共预算收入53,101万元，债务（转贷）收入22,940万元，转移性收入175,596万元，区域间转移性收入3,786万元，上年结转收入5,899万元，调入资金851万元，动用预算稳定调节基金94万元，收入总计262,267万元。一般公共预算支出216,770万元，转移性支出（上解支出）6,989万元，债务还本支出23,900万元，调出资金1,850万元，安排预算稳定调节基金支出178万元，支出总计249,687万元，年终结转12,580万元，全部为结转下年支出，收支平衡。

（二）政府性基金预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，政府性基金预算收入总计97,037万元，比原报告数95,187万元增加1,850万元，变化的主要原因是：调入资金增加1,850万元。

2.支出情况。与州财政结算后，政府性基金预算支出总计83,793万元，与原报告数一致。

3.平衡情况。政府性基金预算收入11,719万元，债务转贷收入55,476万元，转移性收入（上级补助收入）8,257万元，上年结余收入19,735万元，调入资金1,850万元，收入总计97,037万元。政府性基金预算支出46,301万元，上解支出1,692万元，债务还本支出35,800万元，支出总计83,793万元，年终结转13,244万元，全部为结转下年支出，收支平衡。

（三）社会保险基金预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，社会保险基金预算收入总计78,879万元，与原报告数一致。

2.支出情况。与州财政结算后，社会保险基金预算支出总计67,030万元，与原报告数一致。

3.平衡情况。社会保险基金预算收入62,934万元，上年结余收入15,945万元，收入总计78,879万元。社会保险基金预算支出67,030万元。收支相抵，年终滚存结余11,849万元。

（四）国有资本经营预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，国有资本经营预算收入总计858万元，与原报告数一致。

2.支出情况。与州财政结算后，国有资本经营预算支出总计858万元，与原报告数一致。

3.平衡情况。国有资本经营预算收入8万元，上级补助收入7万元，上年结余收入843万元，收入总计858万元。国有资本经营预算支出7万元，调出资金851万元，支出总计858万元，收支平衡。

二、其他事项

（一）调入资金情况。2025年全县一般公共预算调入资金851万元，全部从国有资本经营预算调入。全县政府性基金预算调入资金1,850万元，全部从一般公共预算调入。

（二）预备费情况。2025年全县预备费安排1,000万元，年度预算执行中未动用预备费。

（三）“三保”执行情况。2025年全县“三保”执行数为112,095万元，完成年初预算110,712万元的101.2%，其中：保基本民生支出28,906万元，保工资支出80,922万元，保运转支出2,267万元。

（四）结余结转情况。全县一般公共预算结转12,580万元；全县政府性基金预算结转13,244万元；全县社会保险基金预算年末滚存结余11,849万元；全县国有资本经营预算结转为零。

（五）审计查出问题及整改情况。县审计局对我县2025年度县级财政预算执行和决算草案编制情况进行了审计，出具了《2025年度县级财政预算执行及决算草案编制情况审计报告》（南审报〔2026〕6号）。提出了未按规定设置预备费、政府性基金结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分未补充预算稳定调节基金统筹使用、24家单位2025年“三公”经费、会议费的支出规模比2024年度不同程度增长等7个问题。目前正在按照审计整改要求，制定审计整改方案，认真推进整改工作。在下步预算编制、预算执行工作中，将认真总结经验教训，严格按照预算法及其实施条例规定，强化预算管理，加强预算约束，确保预算执行的规范性和有效性。

（六）债务限额情况。2025年南华县政府债务限额为586,953万元，其中：一般债务197,277万元，专项债务389,676万元。

（七）债务余额情况。2025年末政府法定债务余额580,280万元，其中：一般债务194,004万元，专项债务386,276万元。

（八）2025年预算绩效管理情况。全面落实全过程预算绩效管理要求，持续完善“事前有目标、事中有监控、事后有评价、结果重应用”的闭环管理体系，稳步提升财政资金使用规范性、精准性和有效性。一是加强绩效目标管理。把绩效目标作为预算申报前置条件，实现部门和项目绩效目标编制全覆盖。严把绩效目标合规关、精准关和量化关，杜绝目标笼统、指标虚化、内容空泛等问题。年初对440个特定目标进行了绩效目标审核，涉及金额64,151万元，从源头提升了预算编制的科学性，筑牢了全过程绩效管理的基础。二是抓实绩效运行监控。组织县级预算单位和各乡镇对绩效目标实现情况、预算执行进度开展跟踪监控，涉及767个项目91,526万元。监控发现绩效目标偏离、资金闲置沉淀等问题，及时督促整改，推动绩效运行和预算执行同步达标。三是推进事后绩效评价。严格落实年度绩效自评和重点评价机制，组织各单位开展部门整体及项目绩效自评，实现绩效自评全覆盖。在自评的基础上聚焦民生保障、乡村振兴、产业发展等重点领域，选取3个项目开展重点项目绩效评价，涉及资金2,219万元。四是强化评价结果应用。绩效评价结果将作为下一年度预算安排、政策调整和改进管理的核心依据，对绩效评价结果较差的项目，按规定压减或取消对应预算，倒逼部门提升资金使用效益。

主任、各位副主任，各位委员，在县委的正确领导下，在县人大常委会的有力监督下，我县2025年财政运行总体平稳。但仍面临一些困难和挑战：一是财政收入质量不高。南华县税源结构单一，对传统产业依赖度较高，增值税、企业所得税等主体税种增收动能不足，税收增长承压，非税收入多为一次性收入，缺少持续、稳定、优质的财源，财政增收韧性较弱，收入质量有待进一步提升。二是争资力度有待加强。与州级机关和其他县市相比，我县在把握政策机遇、项目策划包装以及与上级部门沟通协调上仍存在差距，部分领域的政策红利尚未充分释放，争取到的资金规模与县域发展的实际需求之间仍有缺口。三是债务偿还压力较大。目前已进入政府法定债务还本付息的高峰期，由于我县短期内经营性资产和专项债券项目收益尚未显现，叠加短期内债务集中到期偿还的因素影响，还本付息仍主要靠财政兜底，偿债压力巨大，挤占了可用财力。

针对以上问题，我们将认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和省、州工作要求，主动接受人大监督，不回避问题、不畏惧挑战，始终聚焦财政主责主业，在增收节支上持续用力，在优化服务上精准发力，在防范风险上久久为功，以实打实的行动履行好财政保障职责，为全县经济社会持续健康发展提供坚实支撑。

以上报告，请予审议。

附件：1.南华县2025年一般公共预算收支执行情况表

2.南华县2025年政府性基金预算收支执行情况表

3.南华县2025年社会保险基金预算收支执行情况表

4.南华县2025年国有资本经营预算收支执行情况表

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