南华县2024年政府决算信息公开

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南华县人民政府关于2024年县级财政决算

情况（草案）的报告

——2025年  9月  24日在南华县第十八届人民代表大会常务委员会第 二十八次会议上

县财政局局长  王亚飞

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告我县2024年财政决算情况。

我县2024年的年终决算已经《楚雄州财政局关于2024年州财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2025〕45号）正式批复。根据县第十八届人民代表大会第四次会议要求，现将我县2024年财政决算情况报告如下。

一、与州财政结算后县本级财政收支变化情况

（一）一般公共预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，县本级一般公共预算收入总计255,620万元，比原报告数265,705万元减少10,085万元，变化的主要原因：一般性转移支付收入（结算补助收入）比原报告数增加3万元，调入资金比原报告数减少10,088万元。

2.支出情况。与州财政结算后，县本级一般公共预算支出总计249,721万元，比原报告数255,122万元减少5,401万元，变化的主要原因是：调出资金减少5,401万元。

3.平衡情况。一般公共预算收入51,382万元，债务（转贷）收入13,804万元，转移性收入159,607万元，区域间转移性收入5,193万元，上年结转收入22,659万元，调入资金2,975万元，收入总计255,620万元。一般公共预算支出224,091万元，转移性支出（上解支出）6,749万元，债务还本支出14,116万元，调出资金4,671万元，安排预算稳定调节基金支出94万元，支出总计249,721万元，年终结转5,899万元，全部为结转下年支出，收支平衡。

（二）政府性基金预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，县本级政府性基金预算收入总计114,308万元，比原报告数119,709万元减少5,401万元，变化的主要原因是：调入资金减少5,401万元。

2.支出情况。与州财政结算后，县本级政府性基金预算支出总计94,573万元，比原报告数104,662万元减少10,089万元，变化的主要原因是：上解支出减少1万元，调出资金减少10,088万元。

3.平衡情况。政府性基金预算收入34,675万元，债务转贷收入57,400万元，转移性收入（上级补助收入）11,125万元，上年结余收入6,437万元，调入资金4,671万元，收入总计114,308万元。政府性基金预算支出50,970万元，上解支出1,803万元，债务还本支出41,800万元，支出总计94,573万元，年终结转19,735万元，全部为结转下年支出，收支平衡。

（三）社保基金预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，县本级社保基金预算收入总计98,181万元，比原报告数98,178万元增加3万元，变化的主要原因是：企业职工基本养老保险基金收入增加1万元，失业保险基金收入增加1万元，机关单位基本养老保险基金收入增加1万元。

2.支出情况。与州财政结算后，县本级社保基金预算支出总计82,236万元，比原报告数82,234万元增加2万元，变化的主要原因是：企业职工基本养老保险基金支出增加1万元，失业保险基金支出增加1万元。  

3.平衡情况。社会保险基金预算收入57,820万元，上年结余收入40,361万元，收入总计98,181万元。社会保险基金预算支出82,236万元。收支相抵，年终滚存结余15,945万元。

（四）国有资本经营预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，县本级国有资本经营预算收入总计3,825万元，与原报告数一致。具体构成是：国有资本经营预算收入3,818万元，上级补助收入7万元。

2.支出情况。与州财政结算后，县本级国有资本经营预算支出总计2,982万元，与原报告数一致。具体构成是：国有资本经营预算支出7万元，调出资金2,975万元。

3.平衡情况。国有资本经营预算收入3,818万元，上级补助收入7万元，收入总计3,825万元。国有资本经营预算支出7万元，调出资金2,975万元，支出总计2,982万元，年终结转843万元，全部为结转下年支出，收支平衡。

二、其他事项

（一）调入资金情况。2024年全县一般公共预算调入资金2,975万元，全部从国有资本经营预算调入。全县政府性基金预算调入资金4,671万元，全部从一般公共预算调入。

（二）预备费情况。2024年全县预备费安排500万元，年度预算执行中未动用预备费。

（三）“三保”执行情况。2024年全县“三保”执行数为107,454万元，完成年初预算105,384万元的102%，其中：保基本民生29,148万元，保工资75,908万元，保运转2,397万元。

（四）结余结转情况。一是全县一般公共预算结转5,899万元；二是全县政府性基金预算结转19,735万元；三是全县社会保险基金年末滚存结余15,945万元；四是全县国有资本经营预算结转843万元。

（五）审计查出问题及整改情况。县审计局对我县2024年度县级财政预算执行和决算草案编制情况进行了审计，并出具了《南华县审计局关于2024年度县级财政预算执行及决算草案编制情况审计报告》（南审财报〔2025〕9号）。提出了未按规定设置预备费、政府性基金预算结余结转规模比上一年度增加、42个单位2024年度“三公”经费、会议费的支出规模比2023年度不同程度增长等12个问题。目前，正在按照审计整改要求，制定审计整改方案，认真推进整改工作。在下步预算编制、预算执行工作中，将认真总结经验教训，严格按照预算法及其实施条例规定，强化预算管理，加强预算约束，确保预算执行的规范性和有效性。

（六）债务限额情况。2024年南华县政府债务限额为539,677万元，其中：一般债务193,777万元，专项债务345,900万元。  

（七）债务余额情况。2024年末政府法定债务余额536,464万元，其中：一般债务192,664万元，专项债务343,800万元。

（八）2024年预算绩效管理情况。深入实施预算绩效管理改革，不断完善绩效评价体系，强化绩效目标设定、监控和评价，确保每一分钱都用在刀刃上。一是前移绩效管理关口，加强绩效目标审核，确保绩效目标与部门职责、发展规划紧密衔接，具有可衡量性、可实现性和时效性。对2024年678个的特定目标类项目进行了重点绩效目标审核，涉及金额79,812万元，绩效评审平均分为76.15分。二是强化绩效运行监控，对项目进展、资金使用和绩效目标实现程度进行监控，对绩效监控中发现的问题及时督促整改，确保绩效目标如期实现。2024年对868个项目进行绩效监控，涉及金额115,186万元。三是压实绩效管理责任，在资金使用和项目完成后，组织单位开展部门整体支出和项目支出绩效自评价，涉及1106个项目126,078万元。四是加强绩效结果应用和绩效公开，将预算绩效管理各个环节的结果与预算安排、政策完善、改进管理相挂钩。同时，加大绩效信息公开力度，接受社会监督，提升财政资金使用透明度和公信力。

主任、各位副主任，各位委员，2024年我县圆满完成了各项财政工作任务，财政预算执行情况总体良好。但也要清醒地认识到，当前财政工作仍面临不少困难和挑战：一是财政收支矛盾加剧。南华县域内传统支柱产业转型升级缓慢，新兴产业尚未形成规模效应，税源增长动力不足，受房地产市场调控政策、土地供应节奏等因素的影响，土地出让收入锐减，财政收入缺乏稳定支撑。同时，“三保”支出、乡村振兴、民生保障等刚性支出持续增长，财政收支平衡矛盾突出，紧平衡状态成为常态。二是财政自给水平较低。从收入结构上来看我县财政收入主要依靠上级转移支付收入，依赖程度较高，财政自给率长期偏低，内生财力不足，财政可持续发展能力有待增强。三是债务管理任务艰巨。虽然已经通过优化债务结构、强化预算约束、推进隐性债务化解等措施积极应对债务管理难题，但由于县域财政资金总量有限，收支矛盾突出，债务化解资金筹措难度持续攀升，债务本息按期偿付存在较大不确定性，债务风险防控形势依然复杂严峻。

针对这些问题，我们将认真贯彻县委的决策部署，按照县人大历次会议决议和此次常委会审议意见，持续加强财源建设，深化预算管理体制改革，加强财政资源统筹，严格落实过紧日子要求和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，大力优化财政支出结构，集中财力保障重点领域和关键环节，全面实施预算绩效管理，切实提高财政管理的科学性、精准性和有效性，为全县经济社会发展高质量发展做出更大贡献。

附件：1.南华县2024年一般公共预算收支执行情况表

2.南华县2024年政府性基金预算收支执行情况表

3.南华县2024年社会保险基金预算收支执行情况表

4.南华县2024年国有资本经营预算收支执行情况表

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