南华县海子山初级中学2024年度部门决算

监督索引号53232400236001801000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）主要职责

根据文件规定，本部门主要职能是：负责编制学校年度财务预算和年度财务决算，监督保证财务预算的顺利执行；负责建立健全学校财务规章制度和实施细则，规范财务行为；负责学校日常的财务收支活动，实施财务监督和会计监督职能；负责实施全年经费预算，对各项预算的执行情况和各项资金活动情况进行财务分析，及时向校长提供会计信息；负责学校资金的筹措和管理，审核和支付各种款项，保证资金的安全；负责学校收费管理工作，严格执行收费许可证制度；负责学校各类税金的代收、申报、缴纳和住房公积金扣缴、住房补贴发放、协助办理公积金贷款等工作，做好全校教职工的工资、津贴和其他福利的发放；负责财产物资的核算，协助物资管理部门做好采购、保管、领用等账目的管理；负责基建财务管理，执行基本建设财务计划、审核基建工程款。

（二）2024年度重点工作任务概述

2024年主要工作任务是:负责编制学校2025年度财务预算和2024年度财务决算。监督保证财务预算的顺利执行。加强财务管理。建立健全学校财务规章制度和实施细则，规范财务行为；做好学校各类税金的代收、申报、缴纳和住房公积金扣缴、住房补贴发放、协助办理公积金贷款等工作，做好全校教职工的工资、津贴和其他福利的发放工作；做好基建财务管理，执行基本建设财务计划、审核基建工程款。加强食堂管理，统一思想、落实任务、明确责任，切实提高总务后勤的工作质量，努力打造忠于职守、敬业奉献、团结协作、勇创一流的总务团队。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、后勤处、德育处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

南华县海子山初级中学作为一级预算单位纳入南华县海子山初级中学部门2024年度部门决算编报范围。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员77人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员77人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。年末学生643人。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度政府性基金预算财政拨款收入及支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行预算财政拨款支出，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

南华县海子山初级中学2024年度收入合计15432359.74元。其中：财政拨款收入15298940.19元，占总收入的99.14%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入133419.55元，占总收入的0.86%。

与上年相比，收入合计减少908408.27元，下降5.56%。其中：财政拨款收入减少667099.47元，下降4.18%；其他收入减少241308.80元，下降64.40%。主要原因是加快了资金使用进度，加之退还学生家长2024年初结余的课后服务费，导致本年度其他收入减少。

二、支出决算情况说明

南华县海子山初级中学2024年度支出合计15536792.74元。其中：基本支出13106004.11元，占总支出的84.35％；项目支出2430788.63元，占总支出的15.65％；上交上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少789217.97元，下降4.83%。其中：基本支出减少956822.05元，下降6.80%。主要原因是人员经费减少，基本支出也随之减少；项目支出增加167604.08元，增长7.41%。增加的主要原因是2024年项目建设增加，项目建设资金增加，导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障南华县海子山初级中学正常运转的日常支出13106004.11元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13098804.11元，占基本支出的99.95％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7200.00元，占基本支出的0.05％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障南华县海子山初级中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2430788.63元。其中：基本建设类项目支出0元。

南财预〔2024〕1号教师节活动经费补助资金项目经费15000.00元，主要用于开展相关教师节活动补助。

南财教〔2024〕8号城乡义务教育学校公用经费中学补助资金项目经费531735.00元，主要用于保障学校正常运转开支。

南财预〔2024〕360号义务教育家庭经济困难学生生活补助（初中）专项资金项目经费45865.26元，主要用于家庭经济困难学生生活补助发放工作。

南财教〔2024〕38号城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金项目经费587135.24元，主要用于家庭经济困难学生生活补助发放工作。

南财教〔2024〕38号乡村教师生活补助奖补中央资金项目经费30000.00元，主要用于学校食堂备餐间改造。

2024年南金一中结对帮扶专项补助资金项目经费80000.00元，主要用于对帮扶学生的生活资助。

2024年学生家长交义务教育课后服务补助资金项目经费129967.00元，主要用于对学校开展课后服务活动的补助。

2024年党建工作经费补助资金项目经费1600.00元，主要用于党支部正常开展支部活动。

南财预〔2024〕61号心理健康推进工作经费补助资金项目经费14439.00元，主要用于学校开展师生心理健康讲座、培训活动。

南财预〔2024〕1号城乡义务教育学校（初中）生均公用经费补助资金项目经费18270.78元，主要用于保障学校正常运转开支。

2024年办税人员个税手续费补助资金项目经费1846.05元，主要用于支付过程中手续费开支。

南财教〔2024〕10号农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金项目经费615500.00元，主要用于营养改善计划的正常运转。

南财教〔2024〕38号2025年城乡义务教育阶段学校公用经费补助资金项目经费22800.00元，主要用于保障学校正常运转开支。

南财预〔2024〕1号城乡义务教育学校寄宿制公用经费补助资金项目经费5910.30元，主要用于保障学校正常运转开支。

南财教〔2024〕8号城乡义务教育学校寄宿制公用经费专项补助资金项目经费181250.00元，主要用于保障学校正常运转开支。

南财教〔2024〕86号2024年义务教育课后服务上级补助资金项目经费70750.00元，主要用于对学校开展课后服务活动的补助。

南财预〔2024〕1号义务教育阶段特殊教育和随班就读残疾学生生均公用经费项目经费2376.00元，主要用于保障学校开展送教上门及正常办公活动。

南财教〔2024〕8号城乡义务教育学校特殊教育公用经费补助资金项目经费76344.00元，主要用于保障学校正常运转开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

南华县海子山初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出15298940.19元,占本年支出合计的98.47%。与上年对比减少787336.17元，下降4.89%,完成年初预算的111.32%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算、无支出。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算、无支出。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算、无支出。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算、无支出。

5、教育（类）支出11086681.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.47%，完成年初预算的115.82%。主要用于人员经费支出8893745.08元、项目支出2192936.08元(其中初中教育支出2114216.08元、特殊学校教育支出78720.00元）。

6、社会保障和就业（类）支出2486420.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.25%，完成年初预算的106.90%.主要用于事业单位离退休支出638722.05元；机关事业单位基本养老保险缴费支出1351853.12元；机关事业单位职业年金缴费支出476930.01元；死亡抚恤金支出18915.00元。

7、卫生健康（类）支出876542.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.73%，完成年初预算的95.32%.主要用于事业单位医疗支出489011.01元；公务员医疗补助支出365370.84元；其他行政事业单位医疗支出22161.00元。

8、住房保障（类）支出849296.00元。占一般公共预算财政拨款总支出的5.55%，完成年初预算的91.81%。主要用于住房公积金支出849296.00元。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算上年无此项支出；公务接待费支出决算上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算上年无此项支出；公务接待费支出决算上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

南华县海子山初级中学2024年机关运行经费支出0元，与上年对比无变动。因我校性质为事业单位，无机关运行经费。

三、国有资产占用情况

截至2024年末，南华县海子山初级中学资产总额10177517.49元，其中，流动资产179971.08元，固定资产9997546.41元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少541470.15元，其中固定资产减少580647.40元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，本单位无政府采购支出。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表

部门项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一个与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

监督索引号53232400236001801111