南华县审计局

审计结果公告

NANHUAXIAN SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

2018年第14号

(总第217号)

南华县审计局办公室

南华县一街乡2014年扶贫整乡推进试点项目

竣工决算审计结果

2018年第14号（总第217号）

（二〇一八年十一月三十日公告）

  根据《中华人民共和国审计法》第二十二条、《云南省政府投资建设项目审计办法》和《南华县人民政府办公室审计事项交办通知书》（南政办交审﹝2016﹞37号）的要求。南华县审计局派出审计组，自2018年5月23日至2018年7月31日，对南华县一街乡人民政府组织实施的南华县一街乡2014年扶贫整乡推进试点项目竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

  一、项目基本情况及评价。

  (一）项目投资批复情况

  2014年10月，楚雄州人民政府《关于同意2013年度扶贫开发整乡推进试点项目补差资金实施方案和2014年扶贫开发整乡推进试点项目实施方案的批复》（楚政复〔2014〕55号），批准项目立项实施。项目概算总投资2000万元。其中产业发展620万元，基础设施1,127.28万元，素质提高3万元，生态环境249.72万元。

  （二）项目实施完成投资情况

  项目于2014年12月开工建设，2016年12月全面完工。2016年12月通过县、乡初验，2017年9月通过州级验收。该工程项目由项目业主进行监理，按国家相关法律和规范，严格履行监理责任。工程质检资料、工程签证资料、计量资料、验收资料及施工过程中各审批文件基本完整、规范。

  该项目批复概算总投资20,000,000.00元，完成总投资20,000,000.00元，实际到位资金20,000,000.00元。项目收入合计20,000,000.00元。项目支出合计19,617,214.54元，其中：支付工程款11,696,897.10元，产业资金支出7,920,317.40元。结存资金382,785.46元。银行存款382,785.46元。应付工程款389,228.07元。应收账款6,442.61元（南华县茂祥建业有限责任公司5,840元，云南嘉元建设工程有限公司602.61元）。

  （三）审计评价

  审计结果表明，南华县一街乡2014年扶贫整乡推进试点项目领导重视，监督管理机构健全，工作措施得力，从下达计划到竣工结算等过程手续基本完备，基本符合国家基本建设管理的有关规定；工程建设法人制、招投标制、合同管理制、工程监理制的落实和工程建设管理到位；工程财务资料真实、完整，资金使用合理、合规，工程结算资料基本真实地反映了工程情况。但还存在兑付产业发展资金部分农户手续不齐备；部分基础设施项目资料手续不齐备的问题。

  二、审计发现的主要问题

  （一）兑付产业发展资金部分农户手续不齐备。

  1、部分魔芋种发放与花名册不一致，有的无发放时间。如：王湛庄村委会双波郎小组邹**，魔芋实领17筐，无发放花名册；坡头村委会干坝小组，起**，魔芋实领3筐，无发放花名册；六把姑村委会魔芋发放部分无时间。

  2、经审计抽查，发现六把姑村委会江西地小组王**，花名册补助3000元用于养殖商品猪2头，种植洋芋1.6亩。其本人只知道补助3000元用于养殖商品猪3头，实际养猪3头，不知道还补助种植洋芋1.6亩未种植。

  （二）部分基础设施项目资料手续不齐备。

  如：部分项目结算资料施工单位未签字、签章；部分项目现场签证资料，建设单位、施工单位现场管理人员无签字、签章。

  三、审计发现问题处理情况

  关于审计发现问题，南华县审计局责令一街县人民政府依法进行整改。

  四、审计发现问题整改情况

  关于审计发现的问题，一街乡人民政府对审计局进行了反馈，将严格按照相关规定进行了整改完善。