南华县审计局

审计结果公告

NANHUAXIAN SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

2019年第8号

(总第231号)

南华县审计局办公室

南华县人民政府政务服务管理局2017年度部门预算执行及决算草案编制情况审计结果

2019年第8号（总第231号）

（二○一九年一月十四日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条、《楚雄彝族自治州预算执行情况审计监督暂行办法》（州人民政府令第9号）的规定，南华县审计局于2018年7月10日至21日对南华县人民政府政务服务管理局2017年度部门预算执行及决算草案编制情况进行了审计。

一、基本情况及审计评价

（一）被审计单位基本情况。

南华县人民政府政务服务管理局（以下简称县政管局）成立于2012年6月29日（前身系2011年6月29日挂牌成立的南华县人民政府政务服务中心，与南华县公共资源交易中心合署办公），为挂靠县人民政府办公室的正科级行政单位。后又于2015年6月加挂南华县公共资源交易管理局牌子，核定行政编制6名；2017年12月，根据县纪委派驻机构改革工作需要，县政管局行政编制调整为5名。下设副科级事业单位南华县公共资源交易中心，核定事业编制7名。

截至2017年末，县政管局共有在职在编干部职工12人，其中：公务员6人、管理类事业人员6人；下设办公室、政府自身建设股、政务服务股、监督检查股、信息技术股。县交易中心下设综合股、工程建设交易股、土地矿业权及产权交易股、政府采购股。

㈡部门预决算情况。

2017年县财政局下达县政管局的预算总额为217.04万元（其中：下达至单位零余额账户183.35万元、直拨至单位其他资金专户33.69万元），其中：年初批复预算 195.61万元、追加调整预算43.67万元（其中：下达至单位零余额账户9.98万元、直拨至单位其他资金专户33.69万元）、追减调整预算（基本支出-人员经费支出预算）22.24万元。决算报表反映2017年部门总收入217.11万元（其中：财政预算拨款收入217.04万元、其他收入0.07万元），总支出236.57万元。2017年年初结转和结余36.9万元，年末结转和结余17.44万元。

㈢“三公”经费使用情况。

根据县政管局提供的会计资料反映，2017年县政管局“三公”经费财政预算拨款0.7万元，其中：公务用车运行维护费0万元、公务接待费0.7万元、因公出国（境）费0万元。2017年，县政管局“三公”经费实际支出7.14万元，全部为公务接待费支出，比2016年的9.09万元减少1.95万元，下降了21.45%。

㈣审计评价。

县政管局在2017年度部门预算执行过程中，财务管理、会计核算基本符合会计法以及财会制度的规定，内控制度相对健全有效，总体情况较好。但是，由于多种原因导致单位将单位零余额账户资金转入其他资金专户管理的问题。

二、审计发现的主要问题

㈠将单位零余额账户资金转入其他资金专户管理248,494.12元。

三、审计处理情况及审计建议采纳情况

南华县审计局已根据审计情况依法出具了审计报告。对存在的问题，要求县政管局及时进行整改和纠正，并根据审计情况提出了加强单位预算管理，严格按照《中华人民共和国预算法》及相关规定使用、列支各项财政预算资金；同时，进一步加强单位公务接待管理，按要求规范公务接待行为，厉行勤俭节约，防止铺张浪费，严格控制公务接待费开支规模；加强单位银行账户的管理，切实规范账户资金的拨付行为等审计建议。县政管局在接到审计报告后，积极采纳了审计建议。

四、审计发现问题的整改落实情况

县政管局对审计发现的问题高度重视，已采取措施及时按照审计报告中提出的要求对相关问题进行了整改。