南华县财政局2025年预算公开

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南华县财政局2025年预算公开

 

南华县财政局2025年预算公开目录

第一部分 南华县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 南华县财政局2025年部门预算表

一、2025年部门财务收支预算总表

二、2025年部门收入预算表

三、2025年部门支出预算表

四、2025年部门财政拨款收支预算总表

五、2025年一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、2025年一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、2025年部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、2025年部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、2025年部门项目支出绩效目标表（本次下达）

十、2025年部门项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、2025年部门政府性基金预算支出预算表

十二、2025年部门政府采购预算表

十三、2025年部门政府购买服务预算表

十四、2025年对下转移支付预算表

十五、2025年对下转移支付绩效目标表

十六、2025年新增资产配置表

十七、2025年上级补助项目支出预算表

十八、2025年部门项目中期规划预算表

 

 

南华县财政局2025年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

(1)拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

(2)贯彻落实财政、财务、会计管理规定及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

(3)承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。负责县級预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。

(4)按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。贯彻落实政府非税收入实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

(5)组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

(6)执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督政府性债务管理。

(7)按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

(8)拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

(9)贯彻落实国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(10)负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

(11)参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

(12)按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷(赠)款.

(13)负责管理会计工作。贯彻落实会计管理制度和办法，监督和规范会计行为。承担全县会计专业技术职称管理工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。指导管理代理记账业务工作。

(14)负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统规定的开支标准和支出政策。执行国有资本经营预算制度办法。

(15)贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全县地方金融业发展战略和规划，拟订地方金融监管实施细则。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施建议。

(16)负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级有关行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

(17)负责县人民政府与驻南华金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻南华金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻南华金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业小微企业和“三农”的金融服务。

(18)负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的议，承担县防范和处置非法集资工作领导小组。牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

(19)建立健全地方金融监督管理制度和标准。对乡镇和行业主管部门履行有关监督管理和防范处置风险职责的情况进行督导、检查。依据授权配合做好管理协调金融机构的有关工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。

(20)负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政按款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式(PPP)。制定基本建设财务管理具体实施办法。

(21)完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置18个内设机构，包括：办公室、综合股（南华县清理规范津补贴办公室）、预算股、债务管理股、法制税政监督检查股、国库股（国库支付中心）、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村股、资源环境股、科技和政府采购管理股、行政股、会计股、资产管理股、绩效管理股、金融股。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

一是强化政治理论学习。认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神和中央省州县纪委全会精神以及习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，与县财政日常工作紧密结合起来，通过“三会一课”、主题党日活动等形式开展党员思想教育和党性党风党纪教育，促进学习型机关建设从抓活动向促常态转变。

二是深化财税体制改革。（一）收入上加强财政资源统筹。支出上深化零基预算改革。（二）改革范围上进一步拓展延伸、走深走实。持续优化财政资金投向、分配和使用方式，指导督促各部门各乡镇落细落实改革任务，同频共振、同向发力，进一步增强县级政策资金合力。（三）流程举措上进一步严格细致。优化事前评估、事中监控、事后评价的全流程绩效管理，探索成本预算绩效管理。

三是千方百计筹集偿债资金。（一）积极筹措做大财力，稳步推进政府债务风险防控工作。（二）持续做好地方债务监测工作。（三）众志成城整合一切资源化解债务。通过预算资金、盘活财政存量资金、单位自筹资金等一系列措施众志成城整合一切资源化解到期债务，发挥好金融杠杆作用，稳妥化解存量债务。

四是深化国企改革及闲置资产盘活。（一）在竭力偿还债务基础上，提高产业集中度，更好发挥规模效益，增强企业偿债能力。（二）加强融资有关政策学习，准确把握投融资风向，拓宽融资渠道，探讨多种筹融资方式，积极发挥公司主体信用综合授信优势，探索筹集资金方式。（三）以经营性资产整合为抓手，催生规模效应，加速推进全县资产资源整合，加快推进各类国有资产盘活利用，做大做强国有企业。（四）加强督查考核。健全考评体系、优化监管手段、强化督查督导，对县属国有企业在运营和改革中存在的问题及时进行通报并跟踪问效。

五是持续推进“清源行动”走深走实。（一）抓宣传，造舆论，提高县乡部门对财政资金监管“清源行动”重要性的熟悉。（二）抓完善，订制度，督促各单位围绕发现问题尽快制定和完善长效工作制度，不断优化内部管理，切实提高单位财政资金管理水平，规范资金运行，防范廉政风险。抓治理，重落实，运用现代化手段强化财会监督。（三）抓整改，严考核，采取多渠道、多层次、全方位的政治学习和业务培训，提高单位财会人员的政治素质和业务水平，使其在财会监督工作中，严格按照国家有关的政策、法律和制度办事。（四）严预算，提效能。突出财政资源统筹，全口径预算管理全面实行，积极争取中央资金支持，加强债券资金统筹，增加资金有效供给，形成资金使用合力。加大存量资金资产盘活力度，将财政资金监管“清源行动”要求贯穿到预算编制和执行中，从预算编制源头加强财政资金监管。坚持政府过“紧日子”思想，从严从紧控制新增支出，“三公”经费预算安排只减不增，规范预算约束管理，确保财政资金安全高效运行。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。至2024年12月止统计，部门基本情况如下：

在职人员编制37人，其中：行政编制 22人，工勤人员编制3人，事业编制12人。在职实有49人，其中： 财政全额保障49人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 23人，其中： 离休 0人，退休23人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入10818900.07元，其中：一般公共预算10818900.07元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

较上年11067217.1元减少248317.03元，下降2.24%，主要原因为本年度项目支出预算收入建设，导致部门财务收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入 10818900.07元，其中:本年收入10818900.07元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10818900.07元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

较上年11067217.1元减少248317.03元，下降2.24%，主要原因为本年度项目支出预算收入建设，导致部门财务收入减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出10818900.07元。财政拨款安排支出10818900.07 元，其中：基本支出9868900.07元，与上年9567217.1元对比增加301682.97元，主要原因分析人员政策性增资、各类保险缴费基数提高导致社保缴费支出增加；项目支出950000元，与上年1500000元对比减少550000元，主要原因分析根据本年度工作，本年度委托业务费预算支出减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1、2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行6802064.7元；主要用于在职职工工资正常发放和机构正常运转支出。

2、2010602一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务450000元；主要用于维持机关正常运转。

3、2010608一般公共服务支出-财政事务-财政委托业务支出500000元，主要支付相关全县性财务系统及软件运行维护费。

4、2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休481393.8元；主要用于支付退休人员统筹外部分养老金。

5、2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出- 机关事业单位基本养老保险缴费支出855298.71元；主要用于缴纳职工养老保险。

6、2080506 社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出512700元；主要用于缴纳退休职工职业年金。

7、2101101 卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗242285.02元； 主要用于缴纳行政人员医疗保险。

8、2101102 卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗57660.33元；主要用于缴纳行政人员医疗保险。 

9、2101103 卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助238745.39元；主要用于缴纳职工公务员医疗保险。

10、2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出119880元；主要用于缴纳职工失业保险。

    11、2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金658872.12元；主要用于缴纳职工住房公积金。

财政拨款安排支出按经济科目分类情况。

（一）基本支出9868900.07元，其中：

1、30101 基本工资2171100元；

2、30102 津贴补贴2101608元；

3、30103 奖金1227875元；

4、30107 绩效工资620618元；

5、30108 机关事业单位基本养老保险缴费855298.71元；

6、30109 职业年金缴费512700元；

7、30110 职工基本医疗保险缴费299945.35元；

8、30111 公务员医疗补助缴费238745.39元；

9、30112 其他社会保障缴费52543.7元；

10、30113 住房公积金658872.12元；

11、30201 办公费78200元；

12、30206 电费24000元；

13、30207 邮电费8000元；

14、30211 差旅费20000元；

15、30217 公务接待费42000元；

16、30228 工会经费78000元；

17、30231公务用车运行维护30000元;

18、30239 其他交通费用374600元；

      19、30302退休费474793.8元。

    （二）项目支出950000元，其中：

    1、30201 办公费78020元；

2、30209 物业管理费56000元；

3、30211 差旅费100000元；

4、30226 劳务费214000元；

    5、办公设备购置1980元；

    6、30227委托业务费500000元；

五、对下专项转移支付情况

我部门无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额101550元，其中：政府采购货物预算23250元、政府采购服务预算78300元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

南华县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计72000元，较上年减少9800元，下降11.98%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

南华县财政局2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

南华县财政局2025年公务接待费预算为42000元，较上年减少3000元，下降6.67%，国内公务接待批次为42次，共计接待436人次。

较上年减少原因为我部门严格执行“三公经费”预算数较上年应有所下降要求，且严格执行厉行节约相关规定。

（三）公务用车购置及运行维护费

南华县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为30000元，较上年减少6800元，下降18.48%。其中：公务用车购置费0元，较上年无变化；公务用车运行维护费30000元，较上年减少6800元，下降18.48%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

较上年减少原因为我部门严格执行“三公经费”预算数较上年应有所下降要求，且严格执行厉行节约相关规定。

八、重点项目预算绩效目标情况

全县各类财务系统运行维护及机关运转专项资金。一是通过一体化系统及会计核算系统等的应用提高全县各预算单位及10乡镇财政所数据网络畅通、保证数据质量和安全、达到高效快捷办理相关业务，提高了账务处理的电子化和高效化，真正做到高效安全开展财政工作。二是委托各软件公司实时运维各类软件，并提供技术支持，对提高各预算单位及具体经办人员业务水平提供有力保障。三是让预算单位财务人员学习到更多是财务知识和技能，保证各类资金合理合法合规使用，提高各财务人员财务核算水平，保证全县各预算单位财务管理及核算水平更上一层楼。聚焦风险防范、财税政策落实及财政资金使用管理情况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

南华县财政局2025年机关运行经费安排648200元，与上年对比减少44100元，主要原因分析公务员退休2人，公务交通补贴减少。主要用于发放公务员交通补贴及机关运转。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，南华县财政局资产总额5087705.36元，其中，流动资产1728389.64元，固定资产3359315.72元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加87584.14元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

 

 

 

 

监督索引号53232400131800111