南华县政务服务管理局对2020年度部门预算执行及和其他财政财务收支情况专项审计调查发现问题整改落实情况的报告

南华县政务服务管理局对2020年度部门预算执行及和其他财政财务收支情况专项审计调查发现问题整改落实情况的报告

南华县审计局：

根据《中华人民共和国审计法》第十六条、第二十七条的规定和《云南省审计机关全面推进部门预算执行审计全覆盖实施方案》的统一部署，贵局派出审计组，于2021年7月11日对南华县政务服务管理局2020年度预算执行及和其他财政财务收支情况专项审计调查，并根据审计调查情况向我局出具了《南华县审计局专项审计调查报告》。针对报告中反映的问题，我单位逐一进行了认真的整改，现将整改落实情况报告如下：

一、关于预算执行方面存在问题的整改落实情况

（一）报告中所列我单位在2020年度预算执行过程中存在超标准报销差旅费520元，并提出了处理意见。我单位严格按照处理意见，结合单位的实际情况对相关费用及时进行了清退，于2022年3月25日将清退资金存入单位账户，并于2022年3月29日按照有关要求将该清退资金全额上缴财政。下步工作中，我单位差旅费管理将严格按照《中共南华县委办公室南华县人民政府办公室关于印发<南华县县级行政事业单位差旅费管理办法><南华县县级会议费管理办法><南华县县级机关培训费管理办法>的通知》（南办字〔2017〕7 号）和《中共南华县委办公室南华县人民政府办公室关于调整南华县县级机关部分交通费报销标准的通知》（南办字〔2018〕49 号）文件要求执行，加强差旅费用管理，严格审批及报销程序，杜绝类似问题再次发生。

（二）报告中所列公务接待管理不规范问题。

报告中所列的公务接待管理不规范的问题，我局认真落实整改，对于缺少或不符合相关要求的凭证资料逐一进行整改。下步工作中，我局将严格执行公务接待管理规定，规范公务接待及费用报销审核程序和手续，杜绝类似问题再次发生。

二、关于资产管理方面存在问题整改落实情况

报告中所述工会账套固定资产未入账14033.8元的问题，财务人员在审计期间已完成整改，将所涉固定资产记入工会账。下步工作中，我局将加强固定资产管理及会计核算工作，确保单位各项固定资产账实相符。建立工会资产台账，规范工会资产管理。

三、关于财务核算管理方面存在的问题整改落实情况

（一）报告中所列会计账面未如实反映相关费用支出问题。

报告中所述问题，单位已责成相关财务人员对误记的凭证逐一进行整改，下步工作中我单位将进一步规范会计账务处理工作，真实反映单位各项资金收支情况，杜绝类似事情再次发生。

（二）报告中所列部分专项资金会计账面2020年期末结存数与2021年期初结余数不一致问题。

报告所述问题为年内部分支出核算时未按文号对应记账，导致有的文号资金结余，有的文号资金超预算支出。单位已责成财务人员对会计账按资金指标进行对应调整，下步工作中，我单位将及时按规定进行相关会计账务结转处理，确保单位各项财务数据真实、准确，杜绝类似问题再次发生。

（三）报告中所列2020年度会计账面预算会计未进行收支结转问题。

报告中所述会计账面预算会计未进行收支结转问题，我单位已责成相关财务人员在账务调整结束后及时进行结转处理。下步工作中，我单位将及时按规定进行相关会计账务结转处理，确保单位各项财务数据真实、准确，杜绝类似问题再次发生。

（四）报告中所列2019年、2020年、2021年三年度会计账面部分会计科目未正常结转至下一年度，导致年末数与下一年期初数不一致问题。

报告中所述年末数与下一年期初数不一致问题，我单位已责成相关财务人员在账务调整结束后及时进行结转处理，确保上下年度财务数据有效衔接。下步工作中，我单位将及时按规定进行相关会计账务结转处理，确保单位各项财务数据真实、准确，杜绝类似问题再次发生。

（五）报告中所列部分会计账务处理不规范问题。

报告中所述部分会计账务处理不规范问题，我单位已责成相关财务人员按报告要求，对能整改的相关业务内容及凭证逐一进行整改。下步工作中，我单位将进一步加强财务管理，规范会计核算，如实反映相关费用支出情况，杜绝类似问题再次发生。

（六）报告中所列部分财务数据账表不符问题。

下步工作中，我单位将严格按照相关规定编制决算报表，确保账表相符，杜绝类似问题再次发生。

（七）报告中所述列支费用时原始凭证不完备问题。

报告中所述列支费用时原始凭证不完备问题，我单位已责成相关财务人员及时整改，补全所缺少的原始凭证。下步工作中，我单位将加强财务审批管理，完善相关审批手续，杜绝类似问题再次发生。

南华县政务服务管理局

2022年4月21日