南华县审计局
审计结果公告
2021年第7号
（总第273号）
南华县审计局办公室
南华县审计局2020年4项政府投资项目
竣工决算审计结果
2021年第7号（总第273号）
（二〇二一年四月十三日公告）
目 录
1、楚大公路南华收费站至土城大石桥龙川江边道路建设项目竣工决算审计结果
2、南华县城海埂屯村进村道路（海塘路）建设工程竣工决算审计结果
3、南华县城野生菌王国翁家屯至龙川路道路建设工程项目二期项目竣工决算审计结果
4、南华县翁家屯18米宽道路建设项目竣工决算审计结果
楚大公路南华收费站至土城大石桥龙川江边道路建设项目竣工决算审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定及年初项目计划安排，南华县审计局派出审计组，自2020年10月27日至2020年11月30 日，对南华县住房和城乡建设局负责建设的楚大公路南华收费站至土城大石桥龙川江边道路建设项目进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：
一、项目基本情况及评价。
（一）项目批复情况
根据《南华县人民政府关于实施楚大高速公路南华收费站至土城大石桥龙川江边道路建设项目的批复》（南政复〔2017〕30号）及《南华县发展和改革局关于下达楚大公路南华收费站至土城大石桥龙川江道路建设项目年度基建投资计划的通知》（南发改发〔2017〕105号）。批复如下：
项目名称：楚大公路南华收费站至土城大石桥龙川江边道路建设项目；建设规模及内容：新建楚大公路南华收费站至土城大石桥龙川江边道路800米、宽22米，并对道路两侧进行绿化，配套建设给排水、路灯、强弱电、交通标志、标线等基础设施；建设地点:南华县龙川镇；投资规模：基建投资计划总投资900万元，资金来源为建设单位全额自筹。
（二）项目建设程序执行情况。
该项目南华县住房和城乡建设局基本履行了投资计划报批和项目报建申请、项目招投标事项审批，办理了建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、工程竣工验收等手续，程序合规。
（三）项目实施完成投资情况
该项目审定完成总投资10,646,527.71元，其中：建安工程投资10,409,612.36元，待摊投资236,915.35元。资金形成实物资产并投入使用。
（四）审计评价
审计结果表明，楚大公路南华收费站至土城大石桥龙川江边道路建设项目从项目上报审批到竣工验收等过程基本建设程序手续办理基本齐全，基本符合国家基本建设管理相关规定；在项目工程实施过程中认真执行工程建设法人制、招投标制、合同管理制、工程监理制度，工程建设管理到位；项目工程财务资料真实、完整，资金使用合理、合规；工程结算资料真实、合理、完整地反映了工程造价情况。但还存在项目多计结算工程价款的问题。
二、审计发现的主要问题
该项目多结算工程价款113,276.94元。
三、审计发现问题处理情况及审计建议情况
（一）关于该项目多结算工程价款113,276.94元问题。南华县审计局出具了审计决定，责令南华县住房和城乡建设局对多计的工程价款113,276.94元进行改正，调整有关会计账目，并按审定结算拨付工程尾款；（二）审计提出了六条合理审计建议。
四、审计发现问题整改情况和审计建议采纳情况
南华县住房和城乡建设局已上报了审计发现问题整改情况报告，对审计发现问题进行了整改，并积极采纳了审计建议。
南华县城海埂屯村进村道路（海塘路）建设
工程竣工决算审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定及年初项目计划安排，南华县审计局派出审计组，自2020年11月8日至2020年12月5日，对南华县住房和城乡建设局负责建设的南华县城海埂屯村进村道路（海塘路）建设工程进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：
一、项目基本情况及评价。
（一）项目批复情况
2016年，《南华县发展和改革局关于下达南华县县城海埂屯进村道路（海塘路）建设工程年度基建投资计划的通知》（南发改发〔2016〕279号）批准建设，批复内容如下：
项目名称：南华县城海埂屯村进村道路（海塘路）建设工程；建设地点：县城龙川镇海埂屯村东侧；主要建设内容：建设18米宽道路440.8米，面积约7934.4平方米，以及给水、排水，绿化、路灯照明、强弱电综合缆线管廊、交通标示牌、标线等配套设施。项目总投资650万元，资金全额自筹。
（二）项目建设程序执行情况。
该项目南华县住房和城乡建设局履行了投资计划报批和项目报建申请、项目招投标事项审批，办理了建设工程规划许可证、土地使用证明等手续，程序合规。
（三）项目实施完成投资情况
该项目审定完成总投资4,853,597.28元，其中：完成建筑安装工程投资4,717,388.62元，完成待摊投资136,208.66元。资金形成实物资产并投入使用。
（四）审计评价
南华县城海埂屯村进村道路（海塘路）建设项目的实施，新建成18米宽道路共440米，增加了县城给排水、绿化、路灯照明等部分基础设施。一是完善了城市道路交通体系，实现多层次，多元化交通，有效地促进了经济社会的发展；二是进一步方便了市民的出行，分流了各路车辆，有效地缓解了城市交通压力，改善了城市环境，提升了城市形象，为促进城市发展及和谐社会的构建奠定基础；三是为市民减少私家车出行，节约减排，提倡低碳生活提供了便利。
二、审计发现的主要问题
该项目多结算工程价款28,016.49元。
三、审计发现问题处理情况及审计建议情况
（一）关于该项目多结算工程价款28,016.49元问题。南华县审计局出具了审计决定，责令南华县住房和城乡建设局对多计的工程价款28,016.49元进行改正，调整有关会计账目，并按审定结算拨付工程尾款；（二）审计提出了六条合理审计建议。
四、审计发现问题整改情况和审计建议采纳情况
南华县住房和城乡建设局已上报了审计发现问题整改情况报告，对审计发现问题进行了整改，并积极采纳了审计建议。
南华县城野生菌王国翁家屯至龙川路道路工程二期项目竣工决算审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定及年初项目计划安排，南华县审计局派出审计组，自2020年11月8日至2020年12月5日，对南华县住房和城乡建设局负责建设的南华县城野生菌王国翁家屯至龙川路道路工程二期项目进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：
一、项目基本情况及评价。
（一）项目批复情况
2012年11月6日，《南华县发展和改革局关于下达县城野生菌王国翁家屯至龙川路道路建设工程基本建设投资计划的通知》（南发改投资〔2012〕235号）。批复建设内容及规模：建设道路全长3117米，宽40米，面积约124680平方米，以及给排水、绿化、路灯照明等配套设施；投资规模及资金来源：项目估算总投资6715万元，资金由项目建设单位全额自筹（县级自筹）。其中：南华县城野生菌王国翁家屯至龙川路道路工程二期项目计划总投资465万元，工程内容包括：路基、路面、给排水、人行道铺筑路灯等。
（二）项目建设程序执行情况。
该项目按照基本建设程序的相关规定履行了项目立项、工程初步设计等程序并进行了相应报批，并履行了单项验收手续。报批文件资料基本完整，批复手续合规合法。
（三）项目实施完成投资情况
该项目审定完成总投资7,374,230.59元，其中：建安工程投资7,231,354.34元，待摊投资142,876.25元。资金形成实物资产并投入使用。
（四）审计评价
审计结果表明，南华县城野生菌王国翁家屯至龙川路道路工程二期建设项目上报审批到竣工验收等过程基本建设程序手续办理基本齐全，基本符合国家基本建设管理相关规定；在项目工程实施过程中认真执行工程建设法人制、招投标制、合同管理制、工程监理制度，工程建设管理到位；项目工程财务资料真实、完整，资金使用合理、合规；工程结算资料真实、合理、完整地反映了工程造价情况。但还存在项目多计结算工程价款的问题。
二、审计发现的主要问题
该项目多结算工程价款1,098,873.14元。
三、审计发现问题处理情况及审计建议情况
（一）关于该项目多结算工程价款1,098,873.14元问题。南华县审计局出具了审计决定，责令南华县住房和城乡建设局对多计的工程价款1,098,873.14元进行改正，调整有关会计账目，并按审定结算拨付工程尾款；（二）审计提出了六条合理审计建议。
四、审计发现问题整改情况和审计建议采纳情况
南华县住房和城乡建设局已上报了审计发现问题整改情况报告，对审计发现问题进行了整改，并积极采纳了审计建议。
南华县翁家屯18米宽道路建设项目竣工
决算审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定及年初项目计划安排，南华县审计局派出审计组，自2020年11月8日至2020年12月5日，对南华县住房和城乡建设局负责建设的南华县翁家屯18米宽道路建设项目进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：
一、项目基本情况及评价。
（一）项目批复情况
2015年12月9日，《南华县发展和改革局关于下达县城翁家屯18米宽道路建设工程项目年度基本建设投资计划的通知》（南发改发〔2015〕257号）。批复建设内容及规模：建设道路全长550米，宽18米，面积约9900平方米，以及给排水、绿化、路灯照明等配套设施；投资规模及资金来源：项目估算总投资600万元，资金由项目建设单位全额自筹（县级自筹）；
2016年6月22日，《南华县发展和改革局关于下达南华县翁家屯18米宽道路缆线管廊建设工程年度基建投资计划的通知》（南发改发〔2016〕206号）。又下达项目计划投资398万元，工程内容包括：建设综合电力电缆和通信电缆管廊总长511米（南北向约236米、东西向约长275米）。全线共设置检查井16座（三通井3座、四通井5座、普通井6座以及端部检查井2座）；
该项目两次下达总投资计划998万元，资金来源：建设单位（县级）全额自筹。
（二）项目建设程序执行情况。
南华县城翁家屯18米宽道路建设工程项目按照基本建设程序的相关规定履行了项目立项、工程初步设计等程序并进行了相应报批，并履行了单项验收手续。报批文件资料基本完整，批复手续合规合法。
（三）项目实施完成投资情况
该项目审定完成总投资8,531,942.32元，其中：建安工程投资7,915,966.80元，待摊投资615,975.52元。资金形成实物资产并投入使用。
（四）审计评价
南华县城翁家屯18米宽道路建设工程项目的实施，新建成18米宽市政道路共481米，增加了县城给排水、绿化、路灯照明等部分市政基础设施。一是完善了城市道路交通体系，实现多层次，多元化交通，有效地促进了经济社会的发展；二是进一步方便了市民的出行，分流了各路车辆，有效地缓解了城市交通压力，改善了城市环境，提升了城市形象，为促进城市发展及和谐社会的构建奠定基础；三是为市民减少私家车出行，节约减排，提倡低碳生活提供了便利。
二、审计发现的主要问题
该项目多结算工程价款1,037,200.47元。
三、审计发现问题处理情况及审计建议情况
（一）关于该项目多结算工程价款1,037,200.47元问题。南华县审计局出具了审计决定，责令南华县住房和城乡建设局对多计的工程价款1,037,200.47元进行改正，调整有关会计账目，并按审定结算拨付工程尾款；（二）审计提出了六条合理审计建议。
四、审计发现问题整改情况和审计建议采纳情况
南华县住房和城乡建设局已上报了审计发现问题整改情况报告，对审计发现问题进行了整改，并积极采纳了审计建议。
滇公网安备53232402000313号 
