南华县2022年政府决算信息公开

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——2023年9月24日在南华县第十八届人民代表大会常务委员会第十三次会议上

南华县财政局局长 王亚飞

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将我县2022年财政决算草案报告如下，请予审议。我县2022年的财政决算已经《楚雄州财政局关于2022年州财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2023〕54号）正式批复，现将我县2022年地方县级财政决算情况报告如下：

一、与州财政结算后县本级财政收支变化情况

（一）一般公共预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，县本级一般公共预算收入总计246,026万元，比原报告数244,652万元增加1,374万元，变化的原因主要是：转移性收入比原报告数增加1,374万元，其中：其他税收返还收入增加1,341万元、一般性转移支付收入中结算补助收入增加34万元、固定性结算补助减少1万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付减少338万元、专项转移支付收入增加338万元。

2.支出情况。与州财政结算后，县本级一般公共预算支出总计238,042万元，比原报告数233,118万元增加4,924万元，变化的原因主要是：一是转移性支出（上解支出）增加395万元；二是调出资金增加4,529万元。

3.结余结转情况。收支相抵后县本级一般公共预算年终结余结转7,984万元，比原报告数11,534万元减少3,550万元，全部为结转下年支出。

（二）政府性基金预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，县本级政府性基金预算收入总计62,299万元，比原报告数56,913万元增加5,386万元，变化的原因主要是：一是政府性基金补助收入增加857万元；二是调入资金增加4,529万元。

2.支出情况。与州财政结算后，县本级政府性基金预算支出总计56,791万元，比原报告数55,868万元增加923万元，变化的原因主要是：2022年度土地出让收入用于农业农村支出省级统筹上解资金增加923万元。

3.结余结转情况。收支相抵后县本级政府性基金预算年终滚存结余结转5,508万元，比原报告数1,045万元增加4,463万元，全部为结转下年支出。

（三）社保基金预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，县本级社保基金预算收入总计82,146万元，比原报告数82,097万元增加49万元，变化的原因主要是：城乡居民基本养老保险委托投资收益增加49万元。

2.支出情况。与州财政结算后，县本级社保基金预算支出总计45,216万元，与原报告数一致。

3.结余结转情况。收支相抵后县本级社保基金本年收支结余3,078万元，年终滚存结余36,930万元，比原报告数36,881万元增加49万元。

（四）国有资本经营预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，县本级国有资本经营预算收入总计11万元，与原报告数一致。具体构成是：国有资本经营预算收入3万元，上级补助收入8万元。

2.支出情况。与州财政结算后，县本级国有资本经营预算支出总计11万元，与原报告数一致。具体构成是：国有资本经营预算支出8万元，调出资金3万元。

3.结余结转情况。收支相抵后县本级国有资本经营预算年终结余结转为零，与原报告数一致。

二、其他事项

（一）调入资金情况。2022年全县一般公共预算调入资金3万元，全部从国有资本经营预算调入。全县政府性基金预算调入资金4,529万元，全部从一般公共预算调入。

（二）预备费情况。2022年全县预备费安排300万元，年度预算执行中未动用预备费。

（三）“三保”执行情况。2022年全县“三保”执行数为109,654万元，兜牢兜实基层“三保”底线，有效保障全县工资足额发放、机构正常运转和基本民生足额兑现。

（四）结余结转情况。一是全县一般公共预算结转7,984万元；二是全县政府性基金预算结转5,508万元；三是全县社会保险基金本年收支结余3,078万元，年末滚存结余36,930万元；四是全县国有资金经营预算结转为零。

（五）审计查出问题及整改情况。县审计局对我县2022年度县级财政预算执行和决算草案编制情况进行了审计，并出具了《南华县审计局审计报告》（南审财报〔2023〕15号）。提出了未按规定设置预备费、预算收入未及时缴库、南华县职业高级中学预算管理不规范等问题。目前，我们正按审计整改要求积极推进整改工作，整改情况将按时报送县审计局，并向县人大常委会进行报告，总结经验教训，在开展2024年预算编制工作中重点关注相关问题，确保问题不重复出现。

（六）债务限额情况。2022年南华县政府债务限额为423,500万元，其中：一般债务151,000万元（含外债转贷限额35万元），专项债务272,500万元。

（七）2022年项目支出绩效评价情况。一是开展预算项目入库评审，严把资金使用关口。2022年全县各部门申报项目777个，申报总额37.38亿元，入库总金额11.32亿元，同时请第三方评估机构对预算单位进行实地指导，并进行复评。二是实行“绩效自评+第三方专业机构重点抽查”的方式，夯实项目主管单位绩效管理主体责任。全县各预算单位对2022年度县级预算支出开展绩效自评，包括部门整体支出和项目支出，部门整体支出绩效自评资金范围包括县级预算安排部门的所有资金。项目支出自评范围为县级预算安排的全部项目支出，绩效自评四本预算“全覆盖”。在开展自评的基础上，选取“39项基层民生”项目开展绩效再评价，涉及资金40,063万元，选取南华县野生菌产业园商业坊片区土地储备项目、南华县2018—2019年城镇棚户区改造斗山两旗屯片区既城西片区项目、南华县城市停车场建设项目3个专项债券项目开展重点项目绩效再评价，涉及资金77,000万元。通过开展事前和事后绩效审核评价，充分发挥预算绩效管理在推动财政资金聚力增效和提高公共服务质量的纽带作用，切实把有限的财政资金管好用好。三是强化运用，提高资金使用效益。按照“谁支出、谁负责”的原则，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时分析原因并纠正，确保绩效目标如期保质保量实现。健全绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，对绩效评价为一般和差的项目，扣减下年度部门项目预算资金或不再安排预算资金，实现绩效评价结果与预算安排、完善管理、预决算信息公开的有机结合。

主任、副主任、各位委员，2022年的财政工作，在县委、县人民政府的正确领导下，在县人大常委会的有力监督下，抢抓国家继续实施积极财政政策的机遇，加强财政资源统筹，有效防范化解重大风险，保持了经济的可持续发展和社会事业的全面进步。下一步我们将严格按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《云南省预算审查监督条例》等法律法规，在法定时间内批复决算并进行公开。

在取得成绩的同时，财政工作仍然存在一些困难和问题：一是财政收支平衡压力逐年增大。受国内外经济下行压力不断加大、减税降费政策及疫情等因素的叠加影响，财政增收乏力，与城乡建设以及民生保障等方面的刚性支出增长较快之间的矛盾日益突出。二是全县财源结构单一，产业结构有待优化。产业发展不充分，农业基础薄弱，工业支撑带动能力不足，企业经营规模普遍较小、规上企业少、新兴财源投入乏力，财源基础薄弱，导致财政增收后劲不足，全县税收收入下滑明显，可用财力严重不足，“三保”压力大。三是偿债压力大。偿债资金筹措渠道单一，加之我县资产资源十分有限、债务结构复杂等诸多因素，政府债务还本付息压力逐年增大，与财政稳健运行的矛盾日渐突出。针对以上问题，我们将认真贯彻县委的决策部署，按照县人大历次会议决议决定和此次常委会审议意见，紧紧围绕“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，自觉接受社会各界监督，进一步强化政策保障、规范预算管理、深化财政改革，为推动南华县经济社会高质量跨越式发展贡献更大的财政力量。

以上报告，请予审查。

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