南华县中医医院2024年度部门决算

监督索引号53232400336300401000

第一部分 南华县中医医院概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

医院始终坚持以中医为主的办院方向，坚持把突出社会效益、维护群众利益、构建和谐医患关系放在第一位。坚持“专科推动，小综合，广吸收，快发展，立足本县，辐射周边”的发展战略，树立以“病人为中心”，发挥中医药特色优势，强化综合服务功能的宗旨。奉行“传承、敬业、务实、创新”的办院方针。在上级卫生健康主管部门的关心支持下，历经几代医务工作者的艰辛努力，现已建设成为中医特色明显、人民群众满意、社会放心的是一所集医疗、急救、教学、科研、保健于一体的二级甲等中医医院，并有效地承担起全县19.9万人口及相邻县市群众的医疗、保健和急救任务。单位于2016年正式挂牌南华县彝医医院，1996年达标成为二级乙等中医医院，2012年在全省率先通过二级甲等中医医院评审，2020年通过县级中医医院综合服务能力提升达标验收，2023通过第二轮县级公立中医医院综合服务能力提升达标验收，是云南中医药大学、保山中医药高等专科学校教学医院，昆明卫生职业学院非直属附属医院，云南省中医类别助理全科医生培训基地，首批省级中医药文化宣传教育基地，云南省科学普及教育基地。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

南华县中医医院共设置34个内设机构，包括：临床科室13个，分别是內一科（心内、老年病）、内二科（肺病）、内三科（脾胃病）、针推科、中彝医康复科、治未病科、妇儿科、急诊科、外科、骨伤科、麻醉科、皮肤科、口腔科；医技科室3个，分别是功能科、放射科、检验科；职能科室13个，分别是行政办、党办、医务科、护理部、人事科、科教科、质控办、医保办、感控科、宣传科、信息科、病案科、公卫科；保障科室4个，分别是药剂科、财务科、设备科、后勤科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

南华县中医医院作为南华县卫生健康局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员81人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员81人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员181人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员181人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员41人（离休0人，退休41人）。年末遗属5人。

车辆编制5辆，在编实有车辆5辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.党的建设持续赋能。压实全面从严治党，落实党建主体责任，严格落实“三会一课”制度，定期组织党员集中学习，深入学习党的方针政策及习近平总书记重要讲话精神，提升党员政治素质。积极开展主题党日活动，围绕医疗业务、义诊、志愿服务、爱国主义教育等主题，增强党员的服务意识与凝聚力。执行党的政治纪律和政治规矩，严格执行“第一议题”制度和坚持民主集中制原则，严格执行“三重一大”事项决策议事制度；抓实党风、行风建设，年初与各科室签订党风廉政建设工作责任书，加强廉洁从业教育，开展党纪学习教育；常态化开展廉政风险防控工作，深入开展党建及党风廉政建设工作“六大专项”行动；严格落实党总支意识形态工作责任制，认真履行“一岗双责”，牢牢把握意识形态工作的核心；做好群团组织工作。

2.公立医院改革持续深入。积极申报2个公改项目：楚雄州整合型老年医学服务体系建设项目和骨科医学服务体系建设项目；完成紧密型县域医疗卫生共同体建设，深入开展药品集中带量采购；深化医疗保险支付方式改革，做好医保打包付费制度；完成异地医疗保险。

3.创等达标工作持续推进。2月接受等级医院复评审验收并通过；2月楚雄州2023年二级医院优质护理病区（房）复核（内一、内二、针灸、外科、骨伤科）验收顺利通过；6月迎接云南省2023年度二级公立医院绩效考核数据现场质控复核工作；10月迎接云南省卫生健康委开展医疗机构静脉用药调配中心现场验收复核工作。

4.专科专病建设持续加强。一是专科专病建设取得新突破：年内新增12个省市级专家工作站（昆明医科大学第二附属医院4个，云南省中医医院4个，昆明市中医医院1个，昆明市妇幼保健院1个，“银龄医师”工作站1个，郝丽（护理)专家工作站）。二是专科建设取得新成效：内一科（老年病科）顺利通过楚雄州卫健委县级公立医院老年医学科（老年病科）建设项目达标验收初审，并于11月成为国家第十五批次基层版心衰中心建设单位。三是专科专病门诊取得新进展：年内改造针灸科门诊综合治疗区和中医特色护理门诊，并于8月31日正式开诊。四是年内开展的新技术25项、新项目36项。四是中医药传承工作取得新进展：2024年新增3个传承工作室：云南省名老中医药专家刘明传承工作室、姜莉云传承工作室、王莉传承工作室。

5.科教水平持续突破。一是科研工作有重大突破：2024年已立项在建云南中医药大学校院联合基金项目1项，新申报3项。楚雄医药高等专科学校基金项目立项2项（康复科的刮痧联合推拿提升中风后肢体麻木康复疗效和针灸科的中医综合治疗法联合关节环刺治疗膝关节骨性关节炎的深化研究）。二是院校合作更加深入：2024年3月13日医院正式挂牌楚雄医药高等专科学校教学医院，我院与楚雄医药高等专科学校合作开展现代学徒制人才培养项目现已获得云南省教育厅批准立项，并于2024年9月24日正式挂牌。三是教学质量不断提升：制定《南华县中医医院中医助理全科医生培训学员绩效奖励办法》等激励措施，加强学员量化考核，为学员提供考试辅导班，提高考试通过率。2024年新招录助培学员20人，结业12人，结业人员中8人通过了助理医师考试，考试通过率达66.67%，现在培学员共36人，并于2024年11月参加云南省首届中医住院(全科)医师和助理全科医生临床技能竞赛中荣获“中医助理全科医生培训基地赛组团体优秀奖”。接收各院校实习生59人。四是年内完成州级继教项目5个。

6.人才队伍建设持续加大。一是积极培养专（学）科带头人、名医：年内新增“南华科技领军人才”1人、“南华名医”1人，并申报第三批南华英才（南华名医）2人；二是加强骨干人才培养：年内选派职工外出进修、短期培训学习、参加学术会议135人次，其中外出进修35人，住院医师规范化培训1人，投入资金621900.00元。三是做好人才储备：新招录14人（编内紧缺型人才3人，其中：中医师1人；医学影像1人、中医康复治疗技术1人；编外合同制人员11人，其中：中医医疗5人，护理4人，财务1人，医保1人）。四是2024年我院职工参加执业医师考试15人，通过8人，通过率53.33 %。中医类别执业医师占全院执业医师总数的比例65.33%。

7.公共卫生服务能力持续提升。一是做好传染病监测防治工作：我院共上报传染病262例，无甲类传染病报告，报告乙类传染病4种42例，报告丙类传染病4种202例，报告其他监测性传染性疾病2种18例；未出现漏报。其中隐性梅毒规范治疗27人，规范治疗率100%。二是加强中医药业务指导工作，对12家乡镇卫生院开展个性化中医药服务技术指导，并针对难点问题进行逐一培训指导。全县0-36月儿童中医药服务应服务4481人，服务率为87.41%；65岁及以上老年人中医药应服务25702人，服务率为86.46%，2型糖尿病中医药应服务3286人，服务率为93.09%。三是做好死亡登记、慢病、食源性监测上报工作：年内共上报死亡病例22例，高血压418例，糖尿病283例，心脑血管事件262例，上报食源性监测疾病20例，均未出现死亡病例。

8.中医药文化持续传承。一是持续开展“中华五千年、首诊看中医”品牌日活动及“中医夜市”活动，共16次（含5期中医夜市），参加医务人员203人次，义诊、中彝医适宜技术治疗等共计服务8148人次，发放宣传材料36950份，逐步培养群众识中药、用中医、爱中医的意识。二是不断创新中医药服务，年内推出7种中药养生茶饮，不断满足患者需求。三是不断加大中医药文化宣传，采用微信公众号、短视频加大宣传力度。已在微信公众号发布宣传稿件206篇，在微信视频号发布10条，其中被国家级采用1条，省级采用7条，州级采用6条，县级采用12条，视频3条，医院微信公众号关注人数达62312人。

9.信息化进度持续加快。一是实施网络安全等级保护三级建设及信息化升级，并于2024年6月21日完成备案工作。同时与总院建立了“双活数据中心”，进一步提高了网络和数据安全。二是建设了医院医保DRGs预分组系统，医保智能审核系统，前置审方合理用药系统，临床决策支持系统（CDSS）等软件；同时进行医院管理信息系统的升级和电子病历（EMR）功能的优化。

10.基础设施持续夯实。为解决业务用房不足问题，投入资金收购圆宝KTV酒店，新增占地面积1980.44㎡，建筑面积5142.72㎡，并重新装修成办公用房及业务用房，预计2025年4月投入使用。

11.双向对口支援持续发力。向上方面，上海嘉定区派2名医师（全科、口腔科）到我院支援，同时还捐赠救护车1辆，提升我院院前急诊急救能力；楚雄州中医医院新一轮派出3人驻点帮扶针灸科、儿科、骨伤科；向下方面，我院下派7名卫生专业技术人员驻点帮扶马街、红土坡中心卫生院；到3家卫生院建立专家工作站4个；接收乡镇卫生院进修人员10人。

12.平安医院持续稳定。加强医疗安全管理，加大医护质量考核力度；定期检测医疗器械，确保设备安全；年初逐级签订全员安全生产责任书，年内开展2次消防安全知识全员培训及火灾应急演练，每月及节假日前开展安全生产多部门联查工作，开展消防安全集中除患攻坚大整治行动，及时更新维护维修消防设施设备，新安装楼层应急逃生装置（缓降器）；年内开展全员反恐应急演练2次，同时强化安防力量，保安室、急诊科安装一键报警装置，入口安装安检系统，进一步提高了安防能力。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

说明：本单位2024年度无政府性基金收入，附表8《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入,附表9《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，附表10《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表;本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，附表11《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

南华县中医医院2024年度收入合计74343421.69元。其中：财政拨款收入12512296.61元，占总收入的16.83%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入60667656.86元（含教育收费0.00元），占总收入的81.60%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1163468.22元，占总收入的1.56%。

与上年相比，收入合计减少2050977.21元，下降2.68%。其中：财政拨款收入增加1750296.44元，增长16.26%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入减少4736006.23元，下降7.24%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加934732.58元，增长408.65%。主要原因是主要是上级下达卫生健康事业高质量发展三年行动计划、医疗服务与保障能力提升、助理全科医生规范化培训补助等项目资金等项目资金增加，导致财政拨款收入增加；医院改变服务模式，紧紧围绕“过紧日子”的管理战略，加之受医保政策的影响，医疗服务收入减少，导致事业收入减少；实习收入、停车场收入等增加，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

南华县中医医院2024年度支出合计83066064.96元。其中：基本支出73532978.96元，占总支出的88.52％；项目支出9533086.00元，占总支出的11.48％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加12513890.26元，增长17.74%。其中：基本支出增加5504970.26元，增长8.09%；项目支出增加7008920.00元，增长277.67%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是人员经费支出增加、医疗业务发展所需公用经费保障支出增加，导致基本支出增加；上级下达卫生健康事业高质量发展三年行动计划、医疗服务与保障能力提升、助理全科医生规范化培训补助等项目资金大幅度增加，导致项目资金支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障南华县中医医院机构正常运转的日常支出73532978.96元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出37365265.48元，占基本支出的50.81％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费36167713.48元，占基本支出的49.19％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障南华县中医医院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9533086.00元。其中：

其他组织事务支出目经费20000.00元，主要用于医院“一带五区”党建示范点工作州级补助项目支出；

中医（民族）医院项目经费9263000.00元，主要用于医院提升医疗服务能力、卫生健康事业高质量发展三年行动计划、医疗服务与保障能力提升等项目支出。

基本公共卫生服务项目经费67286.00元，主要用于医院开展基本公共卫生服务项目支出。

重大公共卫生服务项目经费73200.00元，主要用于医院开展重大公共卫生服务项目支出。

突发公共卫生事件应急处置项目经费9600.00元，主要用于医院突发公共卫生事件应急处置项目支出。

其他卫生健康支出项目经费100000.00元，主要用于医院开展助理全科医生规范化培训补助支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

南华县中医医院2024年度一般公共预算财政拨款支出12512296.61元,占本年支出合计的15.06%。与上年相比增加1750296.44元，增长16.26%,完成年初预算的136.55%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出20000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%,年初无此项预算。主要用于南华县中医医院“一带五区”党建示范点工作州级补助经费支出；造成预决算差异的主要原因是年初无此项目预算，项目资金在年初预算批复之后才下达。

2.外交（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2270740.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.15%,完成年初预算的104.96%主要用于在职人员工资和社会保障支出及其他社会保障类财政补助支出；造成预决算差异的主要原因是年内有在职在编人员增减变动。

9.卫生健康（类）支出9600221.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.73%,完成年初预算的150.50%。主要用于南华县中医医院在职在编人员工资福利等人员财政补助支出和卫生健康事业高质量发展三年行动计划、医疗服务与保障能力提升、助理全科医生规范化培训补助、公共卫生服务等项目财政补助支出。造成预决算差异的主要原因是年内有在职在编人员增减变动、上级项目资金在年初预算批复之后才下达。

10.节能环保（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无此项支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出621334.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.97%,完成年初预算的100.00%。主要用于缴纳在职在编人员住房公积金财政补助支出；造成预决算差异的主要原因是造成预决算差异的主要原因是年内有在职在编人员增减变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加/0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年对比无变化，不需要进行主要原因分析。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年对比无变化，不需要进行主要原因分析。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等无。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

南华县中医医院2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,与上年对比无变化，不需要进行主要原因分析。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，南华县中医医院资产总额83865914.99元，其中，流动资产35978456.63元，固定资产47887457.36元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加11031073.32元，其中固定资产减少2713930.10元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产55项，账面原值2578025.84元，实现资产处置收入3682.56元；出租房屋511.48平方米，账面原值840463.94元，实现资产使用收入30000.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1462008.33元，其中：政府采购货物支出36535.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1425473.33元。授予中小企业合同金额1462008.33元，其中：授予小微企业合同金额1462008.33元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表13。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表详见附表14。

（三）项目支出绩效自评表

部门项目支出绩效自评表详见附表15-1、附表15-2、附表15-3、附表15-4、附表15-5、附表15-6、附表15-7、附表15-8、附表15-9、附表15-10、附表15-11、附表15-12、附表15-13、附表15-14、附表15-15、附表15-16、附表15-17、附表15-18、附表15-19、附表15-20。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【财政拨款收入】单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

【事业收入】是指事业单位开展业务活动取得的收入。

【其他收入】是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

【年初结转和结余】指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

【年末结转和结余】指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

【年初预算数】经同级财政部门批复的年初预算数。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53232400336300401111