南华县残疾人联合会2024年度部门决算公开

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南华县残疾人联合会2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

南华县残疾人联合会履行“代表、服务、管理”的职能，代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务；承担政府委托的部分行政职能，发展和管理残疾人事业。根据《中共南华县委办公室关于印发南华县残疾人联合会职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（南办字〔2020〕47号）规定，本部门主要职责是：

1.宣传贯彻实施《中华人民共和国残疾人保障法》，维护残疾人在政治、经济、文化、社会等方面平等的公民权利，密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务。

2.团结激励残疾人自尊、自信、自强、自立，履行法定义务，为构建和谐社会贡献力量。

3.加强政府、社会与残疾人之间的沟通联系，弘扬人道主义，宣传残疾人事业，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

4.协助县人民政府研究、制定残疾人事业发展纲要、规范性文件、发展规划和年度计划并负责实施；开展促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、维权、文化体育、社会保障、无障碍环境建设、科技信息化应用和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件。

5.参与研究、制定和实施残疾人事业的法律法规、政策规划，发挥综合协调、咨询服务作用，并对有关业务领域的工作进行指导和管理。

6.加强党的建设，深化自身改革，保持和增强政治性、先进性、群众性。管理和指导全县各类残疾人群众组织，培养残疾人工作者，使残疾人和残疾人组织更加活跃。

7.开展残疾人事业的对外交流和合作。

8.完成县委、县人民政府交办的其他工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、康复群工股、宣教就业股。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为南华县残疾人联合会的一级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员8人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员7人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员3人。包括财政拨款开支经费的人员3人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我单位按照职能职责，主要开展了一下工作。

（一）兜牢民生底线，提高保障水平。全力落实好社会保障政策。着力推动落实残疾人社会保障政策和关爱服务体系，织密兜牢残疾人民生保障安全网。为342名符合条件的残疾人提供特困人员救助供养，1649名残疾人纳入最低生活保障；为293名55-59岁周岁重度残疾人发放养老补助金比例达100%；审核发放残疾人“两项补贴”48641人次补贴资金4025300.00元，“两项补贴”覆盖率达100%；为2395名一、二、三级残疾人代缴城乡居民基本养老保险费，代缴城乡居民基本养老保险率达99.6%；资助符合条件的3436名残疾人参加城乡居民基本医疗保险，残疾人城乡居民基本医疗保险参保率达99.8%。开展“助残暖冬”活动。春节期间走访慰问困难残疾人家庭、自强自立残疾人和残疾人创业就业示范户代表118户，发放慰问金59000.00元。动员社会传递爱与温暖。全国助残日期间，组织动员4家爱心企业和1名爱心人士积极参与爱心助残活动热情捐助，并向全县99户一户多残、1人自强不息残疾人和30名就读州特校残疾学生捐赠慰问金60000.00元 和价值4000.00元的毛毯。优化残疾人证管理服务。经省州残联、卫健部门批准，县中医医院被确定为我县第二家残疾评定机构，满足全县广大残疾人评残办证需求。认真落实残疾人服务高效办成“一件事”要求，积极推进残疾人证“网上办”，打通群众办事“最后一公里”。共办理发放残疾人证272人（新办证201人，残疾类别、等级变更65人，其他6人），达不到等级、死亡注销221人。精准实施困难重度残疾人家庭无障碍改造。争取资金600000.00元，对五顶山、兔街、马街、红土坡等乡镇和龙川镇羊草河村委会101户重度困难残疾人家庭实施庭院护栏、厨房、卫生间、太阳能等个性化、针对性的家庭无障碍改造。优质服务托养残疾人。争取资金380500.00元，通过政府购买服务的方式对兔街、红土坡、雨露等乡镇257名智力、精神和重度残疾人开展“阳光家园计划”居家托养服务，提供生活照料、身体检查、康复指导、心理疏导、清洁卫生等服务，提高了残疾人的生活质量，减轻了残疾人家庭的负担。资助残疾学生和困难残疾人家庭子女圆梦校园。着眼于残疾学生和困难残疾人家庭子女教育“急难愁盼”需要，在2024年学年入学前对166名残疾学生和困难残疾人家庭子女落实兑付了补助资金114500.00元。

（二）落实政策扶持，优化就业创业环境。积极争取“十百千万”工程。积极争取省州残联支持，选树培育云南省残疾人就业创业领军人才2人，各获扶持资金50000.00元；选树培育扶持云南省残疾人就业创业示范户10户，每户获扶持资金10000.00元。做好按比例安排残疾人就业年审工作。严格对照就业年审条件、要求、时限和程序，率先在全州完成按比例安排残疾人就业年审59个单位104人，配合县税务局做好残疾人就业保障金征收催缴工作。举办实用技术和特色小吃培训。结合残疾人自身实际和需求，以采取“理论+实践”方式，举办了62名残疾人参加的2期实用技术和特色小吃培训班，帮助他们打牢就业创业基础。举办省级残疾人缝纫技能培训班。通过积极争取省州残联支持，成功举办为期11天50名残疾人参加的2024年省级残疾人缝纫技能培训班。培训结束后积极择优推荐12人优秀残疾学员与县内服装生产企业签订用工协议，实现了残疾人技能培训与就业务工紧密结合，拓宽了残疾人就业创业和增收渠道。

（三）统筹推进残疾预防和康复，残疾人基本康复服务水平不断提升。拓宽残疾儿童康复服务机构。经过广泛调研、深入谋划，分别与省州7家医院签订《残疾儿童康复救助定点服务协议》，残疾儿童康复定点医院选择面更广更宽。做实残疾儿童康复评估筛查和救助。抽派工作人员和安宁鑫湖医院筛查医生组成工作组，深入10乡镇开展儿童康复筛查，对全县79名0—17岁残疾儿童进行康复需求入户筛查。动员组织输送到省州儿童点定康复医院免费康复46人，补助资金350000.00元。提高精准康复服务水平。制定出台肢体和精神残疾人住院康复补助办法，及时组织县中医院康复医生深入马街、雨露部分村委会实地开展精准康复和残疾评定，有效减轻了残疾人家庭负担，促进社会和谐稳定。完成残疾人精准康复1180人次，其中适配辅助器具404人次，残疾人基本康复服务覆盖率和辅助器具适配率均达100%。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

南华县残疾人联合会2024年度收入合计4149908.04元。其中：财政拨款收入4083408.04元，占总收入的98.40%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入66500.00元，占总收入的1.60%。

与上年相比，收入合计减少1611139.64元，下降27.97%。其中：财政拨款收入减少1102639.64元，下降21.26%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少508500.00元，下降88.43%。

收入减少的主要原因是，减少了上级补助的项目资金，2023年上级项目补助资金3139700.00元，2024年上级项目补助资金紧为2118600.00元。由于省级一级残疾人就业创业示范基地补助项目是一次性项目，2024年减少了省级一级残疾人就业创业示范基地补助资金1000000.00元，上级补助项目资金的减少导致2024年收入的减少。

二、支出决算情况说明

南华县残疾人联合会2024年度支出合计4178757.48元。其中：基本支出1732308.04元，占总支出的41.46％；项目支出2446449.44元，占总支出的58.54％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少1600248.76元，下降27.69%。其中：基本支出减少84039.64元，下降4.63%；项目支出减少1516209.12元，下降38.26%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

支出减少的主要原因是，减少了上级补助的项目资金，2023年上级项目补助资金3139700.00元，2024年上级项目补助资金紧为2118600.00元。由于省级一级残疾人就业创业示范基地补助项目是一次性项目，2024年减少了省级一级残疾人就业创业示范基地补助资金1000000.00元，上级补助项目资金的减少导致2024年支出的减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障南华县残疾人联合会机构正常运转的日常支出1732308.04元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1607219.20元，占基本支出的92.78％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费125088.84元，占基本支出的7.22％。

基本支出与上年相比情况：2023年支出1816347.68元，2024年1732308.04元，2024年比2023年下降84039.64元，降4.63%。

基本支出减少的主要原因是2023年1月有退休职工1人，减少了职业年金缴费支出70751.24元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障南华县残疾人联合会为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2446449.44元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.残疾人康复项目经费365000.00元，主要用于残疾儿童康复救助和残疾人精致康复服务。一是做实残疾儿童康复评估筛查和救助。抽派工作人员和安宁鑫湖医院筛查医生组成工作组，深入10乡镇开展儿童康复筛查，对全县79名0—17岁残疾儿童进行康复需求入户筛查。动员组织输送到省州儿童点定康复医院免费康复46人，补助资金350000.00元。二是提高精准康复服务水平。制定出台肢体和精神残疾人住院康复补助办法，及时组织县中医院康复医生深入马街、雨露部分村委会实地开展精准康复和残疾评定，有效减轻了残疾人家庭负担，促进社会和谐稳定。截止10月底，完成残疾人精准康复1180人次，其中适配辅助器具404人次，残疾人基本康复服务覆盖率和辅助器具适配率均达100%。

2.残疾人就业项目经费915000.00元，主要用于残疾人就业创业示范补助、阳光家园居家托养、农村困难残疾人实用技术培训、残疾人职业技能培训、残疾学生及残疾人家庭子女补助等项目。一是优质服务托养残疾人。争取资金385000.00元，通过政府购买服务的方式对兔街、红土坡、雨露等乡镇257名智力、精神和重度残疾人开展“阳光家园计划”居家托养服务，提供生活照料、身体检查、康复指导、心理疏导、清洁卫生等服务，提高了残疾人的生活质量，减轻了残疾人家庭的负担。二是资助残疾学生和困难残疾人家庭子女圆梦校园。着眼于残疾学生和困难残疾人家庭子女教育“急难愁盼”需要，在2024年学年入学前对166名残疾学生和困难残疾人家庭子女落实兑付了补助资金114500.00元。三是举办实用技术和特色小吃培训。结合残疾人自身实际和需求，以采取“理论+实践”方式，举办了62名残疾人参加的2期实用技术和特色小吃培训班，帮助他们打牢就业创业基础。四是举办省级残疾人缝纫技能培训班。通过积极争取省州残联支持，成功举办为期11天50名残疾人参加的2024年省级残疾人缝纫技能培训班。培训结束后积极择优推荐12人优秀残疾学员与县内服装生产企业签订用工协议，实现了残疾人技能培训与就业务工紧密结合，拓宽了残疾人就业创业和增收渠道。

3.用于残疾人事业的彩票公益金支出项目经费1019600.00元，主要用于残疾儿童康复救助、残疾人家庭无障碍改造、残疾人精准康复等项目。精准实施困难重度残疾人家庭无障碍改造。争取资金600000.00元，对五顶山、兔街、马街、红土坡等乡镇和龙川镇羊草河村委会101户重度困难残疾人家庭实施庭院护栏、厨房、卫生间、太阳能等个性化、针对性的家庭无障碍改造。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

南华县残疾人联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出3064808.04元,占本年支出合计的73.34%。与上年相比减少1084539.64元，下降26.14%,完成年初预算的118.88%。增加的主要原因：2024年单位职工社会保险缴费基数及职工基础工资调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2941481.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.90%,完成年初预算的120.75%。主要用于单位基本支出及发展残疾人事业相关的支出。单位基本支出及发展残疾人事业相关的支出。其中：行政事业单位养老支出219529.08元，占社会保障和就业（类）支出的7.46%；行政运行支出1295103.40元，占社会保障和就业（类）支出的44.03%；一般行政管理事务支出146849.44元，占社会保障和就业（类）支出的4.99%；残疾人康复支出365000.00元，占社会保障和就业（类）支出的12.41%；残疾人就业支出915000.00元，占社会保障和就业（类）支出的31.11%。

9.卫生健康（类）支出97090.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.17%,完成年初预算的100.34%主要用于单位职工医疗保险缴费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出120585.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.93%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为19000.00元，决算为18988.84元，完成年初预算的99.94%；支出决算较上年减少1811.16元，下降8.71%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为12000.00元，决算为11999.84元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的63.19%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为7000.00元，决算为6989.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的36.81%，完成年初预算的99.84%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少1800.16元，下降13.04%；公务接待费支出决算较上年减少11.00元，下降0.16%；具体是国内接待费支出决算6989.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少11.00元，下降0.16%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为19000.00元，支出决算为18988.84元，完成年初预算的99.94%，支出决算较上年减少1811.16元，下降8.71%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为12000.00元，决算为11999.84元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为7000.00元，决算为6989.00元，完成年初预算的99.84%。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实习近平总书记关于党政机关习惯过紧日子的重要批示精神，以及中央和省委、省政府关于过紧日子的决策部署，进一步加强“三公”经费管理。严格执行“三公”经费管理规定，认真落实厉行节约，控制“三公”经费开支。进一步加强公务接待管理，减少非必要的公务接待，压缩公务接待数量和费用；进一步加强公务用车的管理，节约公务用车运行维护费用，减少公务用车运行费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少1800.16元，下降13.04%；公务接待费支出决算增减少11.00元，下降0.16%，具体是国内接待费支出决算6989.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增减少11元，下降0.16%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是认真贯彻落实习近平总书记关于党政机关习惯过紧日子的重要批示精神，以及中央和省委、省政府关于过紧日子的决策部署，进一步加强“三公”经费管理。严格执行“三公”经费管理规定，认真落实厉行节约，控制“三公”经费开支。进一步加强公务接待管理，减少非必要的公务接待，压缩公务接待数量和费用；进一步加强公务用车的管理，节约公务用车运行维护费用，减少公务用车运行费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。无公务用车购置支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于发展残疾人事业、开展各项业务和活动、直接为残疾人服务、承担政府委托的部分行政职能、发展和管理残疾人事业中所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待9批次（其中：外事接待0批次），接待人次71人（其中：外事接待人次0人）。主要用于发展残疾人事业、开展各项业务和活动、直接为残疾人服务中，所发生的发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

南华县残疾人联合会2024年机关运行经费支出125088.84元，比上年减少6461.16元，下降4.91%,主要原因是加强管理，减少机关运行费用。单位机关运行经费主要用于单位运行中的办公费、水电费、邮电费、差旅费、工会费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，南华县残疾人联合会资产总额191544.56元，其中，流动资产3973.87元，固定资产187570.69元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少69805.14元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额12100.00元，其中：政府采购货物支出3600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出8500.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

社会保障和就业支出（208）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

行政事业单位离退休（20805）：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

机关事业单位养老保险缴费支出（2080505）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成日常任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53232400376201111